银保监会：公司治理监管评估等级为D级及以下的银行保险机构列为重点监管对象

11月30日，为进一步加强和改进金融机构公司治理监管，切实提升公司治理有效性，按照银保监会2022年弥补监管制度短板方案要求，银保监会对《银行保险机构公司治理监管评估办法（试行）》（银保监发〔2019〕43号）进行了修订，发布新版《银行保险机构公司治理监管评估办法》（以下简称《办法》）。

银保监会表示，《办法》发布后，将部署开展2023年银行保险机构公司治理监管评估工作，进一步推动机构完善公司治理，促进机构健康发展。

将金融租赁、消金等金融机构纳入评估范围

修订后的《办法》共五章三十三条，包括：总则、评估内容和方法、评估程序和分工、评估结果和运用、附则。此次修订《办法》重点对评估对象、评估机制、评估指标、评估结果应用等方面进行了完善。

具体来看，原评估办法中评估对象仅为商业银行和商业保险公司，《办法》在结合前期公司治理评估实践基础上，将农村合作银行、金融资产管理公司、金融租赁公司、企业集团财务公司、汽车金融公司、消费金融公司及货币经纪公司等均纳入监管评估范围。

优化评估机制方面，《办法》根据评估分类结果，差异化配置评估资源，原则上银行保险机构每年至少开展一次评估，但对评估结果为B级（良好）及以上的机构，可适当降低评估频率。监管评估采取非现场评估和现场评估相结合的方式，其中现场评估应每3年实现全覆盖。

完善评估指标方面，《办法》结合近两年新出台的公司治理监管制度，聚焦大股东违规干预、内部人控制等问题，进一步丰富党的领导、股东股权、关联交易、董事监事高管人员的提名和履职等方面的关键指标，并优化指标权重、精简指标数量，突出公司治理监管关注的重点领域。《办法》建立指标动态调整机制，评估指标不再随《办法》同时印发，而是根据最新监管制度和工作需要，及时更新调整。

此外，《办法》在明确根据评估结果采取分类监管措施的基础上，进一步压实监管责任和机构主体责任，要求监管机构将公司治理监管评估等级为D级及以下的银行保险机构列为重点监管对象，对其存在的重大公司治理风险隐患进行早期干预，及时纠正，坚决防止机构“带病运行”，防止风险发酵放大。

评估结果为B级及以上的机构可适当降低评估频率

《每日经济新闻》记者注意到，《办法》针对评估等级的不同进行了差异化监管。《办法》表示，公司治理监管评估原则上每年开展一次。对评估结果为B级及以上的机构可适当降低评估频率，但至少每2年开展一次。

银行保险机构应当于每年2月底前将公司治理自评估报告及相关证明材料报送监管机构，监管机构应当于每年5月底前完成监管评估，6月底前完成监管复核，7月底前完成评估结果“一对一”反馈。

《办法》指出，监管机构应当坚持“实质重于形式”原则，对相关机构按照公司治理评分要素逐项评分，审慎核实评分依据的事实和材料，对发现的重大问题予以确认，形成监管评估报告。

银保监会相关负责人表示，近年来，党中央国务院对金融机构公司治理高度重视，中国银保监会此次修订《办法》是认真贯彻落实党中央国务院决策部署，加强和改进银行保险机构公司治理监管的重要举措，有利于进一步规范金融机构公司治理，防范化解公司治理风险。

据其介绍，此次《办法》修订是完善评估机制、提升评估质效的需要、是落实健全公司治理三年行动方案的要求、也是落实一批新出台的监管制度的需要。

“《银行保险机构公司治理监管评估办法（试行）》于2019年发布，至今试行两年。总结两年评估工作经验，公司治理监管评估应当更聚焦于行业公司治理重大问题，评估工作与其他监管工作衔接也需理顺，相关规定需要修改。”上述银保监会相关负责人表示，同时，根据《健全银行业保险业公司治理三年行动方案（2020—2022年）》，2022年应在总结前两年评估工作经验的基础上，进一步修订评估制度，完善评估指标体系。

据悉，《办法》自发布之日起施行。《银行保险机构公司治理监管评估办法（试行）》（银保监发〔2019〕43号）同时废止。

封面图片来源：摄图网-500752910