艾派克23亿购大股东打印耗材资产

◎每经记者 左越

已停牌半年的艾派克（002180，收盘价23.51元）今日终于推出发行股份购买资产草案，公司拟以22.5亿元的交易总价收购控股股东打印耗材类资产。

同时，艾派克还拟以6296.73万美元现金收购一家美国公司Static Control Components, Inc.（以下简称SCC）100%股权。值得注意的是，SCC近两年业绩呈下滑趋势，其去年净利润为274.9万美元，与2013年相比，大幅下降82.35%。

注入资产增值逾6倍

草案显示，艾派克拟以20.49元/股（此为2014年度利润分配方案实施完毕后发行价格）的价格向控股股东珠海赛纳打印科技股份有限公司（以下简称赛纳科技）发行1.1亿股，购买其耗材业务全部经营性资产、负债以及赛纳科技持有的经营耗材业务的6家子公司全部股权（以下简称标的资产），交易总价22.5亿元。

同时，艾派克拟以20.49元/股的价格发行不超过3660.32万股，募集不超过7.5亿元配套资金，用于核高基CPU在信息技术领域的创新应用之SoC项目以及补充流动资金。

截至2014年9月30日，标的资产经审计的净资产账面值（合并口径）为2.97亿元，评估增值率为658.85%。同时，交易对方给出了业绩承诺——标的资产2015~2017年的扣非净利润分别不低于1.52亿元、1.85亿元和2.3亿元。

艾派克表示，此次收购完成后，公司将集通用打印耗材、再生打印耗材及通用打印耗材芯片业务于一体，实现同类业务整合，形成更为完备的业务链和更为丰富的产品种类。

SCC去年净利降八成

值得注意的是，艾派克同时还发布了一份资产购买预案，公司拟购买SCC100%股权，交易总对价约为6296.73万美元。其中，包括SCC资产的股权价值2438.26万美元和股东借款3858.47万美元。

根据《股权购买协议》，股权交割时，艾派克将向交易对方支付约4956.73万美元。此后，公司将在2016~2019年分期向交易对方支付共计1340万美元。

截至2014年12月31日，SCC经审计的账面净资产为1400.08万美元，采用市场法估值，其预估企业价值约为9340万美元，预估股权价值约2438.26万美元，预估增值率为74.15%。《每日经济新闻》记者注意到，SCC主营业务为通用打印耗材芯片的设计、生产和销售以及通用和再生打印耗材部件的研发、生产和销售。主要产品包括通用打印耗材芯片及通用和再生打印耗材相关产品，包括碳粉、鼓、辊等。

值得注意的是，SCC在2013年、2014年的业绩呈下滑趋势。2013年、2014年其分别实现营业收入为2.37亿美元、1.94亿美元，2014年营收同比下降18.37%。2013年、2014年净利润分别为1557.70万、274.90万美元，2014年的净利润同比大幅下滑了82.35%。