拨备计提消耗利润增速 兴业银行上半年净利润增长6.6%

8月28日，兴业银行披露了上半年财报。截至6月末，兴业银行资产总额达到69895.94 亿元，较上年末增长4.14%。报告期内公司实现营业收入899.07 亿元，较上年同期增长22.51%，实现归属于母公司股东的净利润358.79 亿元，同比增长6.6%。加权平均净资产收益率7.66%，同比下降0.29 个百分点；总资产收益率0.53%，同比上升0.01 个百分点。

从资产结构来看，截至6月末，兴业银行贷款（不含应计利息）较上年末增加3164.08 亿元，增长10.78%；各类投资净额较上年末减少593.89 亿元，下降2.05%。兴业银行表示，报告期内，公司进一步优化投资资产结构，债券和同业存单等标准化投资规模保持稳定，同时主动压缩非标资产规模，非标投资规模有所减少。

同时，贷款构成基本保持稳定。6月末，兴业银行公司贷款占比54.1%，较上年末下降0.71 个百分点，个人贷款占比40.3%，较上年末上升0.55 个百分点，票据贴现占比5.6%，较上年末上升0.16 个百分点。

兴业银行上半年营收增速较快，其中，贷款利息收入、手续费及佣金收入分别同比增长25.11%和15.1%。6月末，在各项业务收入中，贷款利息收入占比41.84%，投资损益和利息收入占比36.87%，手续费及佣金收入14.55%。

尽管营收增速达到22.51%，兴业银行上半年净利润增速仅为6.6%。中泰证券研报指出，兴业银行半年报采取了多计提拨备、多核销不良的财务处理，使得拨备计提消耗了利润增速、同时不良率保持稳定。

财报显示，兴业银行上半年减值损失大幅增加，从上年同期的169.11亿元增加到291.01亿元，增幅达72%，其中贷款减值损失增加97.63亿元。兴业银行表示，报告期内公司计提贷款减值损失同比增加97.63 亿元，主要是报告期内新增不良贷款有所增加，公司按照企业会计准则相关规定，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约损失率等风险量化参数，结合宏观前瞻性调整，充足计提贷款损失准备。

值得注意的是尽管拨备计提大幅增加，但是兴业银行上半年的拨备覆盖率较2018年末仍下降了13.76个百分点，较今年一季度下降12.82个百分点，至193.52%。中泰证券研报指出，兴业银行采取这种处理的原因是2季度不良认定趋严，不良增加额较多；预计与监管趋严有关。拨备覆盖率与拨贷比的环比下降则主要是不良生成高了，不良余额没有因为核销下来所致。

截至报告期末，兴业银行不良贷款余额506.43 亿元，较上年末增加45.03 亿元；不良贷款率1.56%，较上年末下降0.01 个百分点。

封面图片来源：每日经济新闻 滑昂 摄