平遥农商行主体信用等级遭下调 资本充足率连年下滑

近期，中国货币网披露了山西平遥农村商业银行股份有限公司（以下简称“平遥农商行”）主体与2018年度二级资本债券2019年度跟踪评级报告。评级报告显示，中诚信国际将平遥农商行的主体信用等级由A+下调为A，评级展望为稳定；将2018年2.5亿元二级资本债券的信用等级由A下调为A-。

截至今年一季度末，平遥农商行不良贷款率为1.86%，较去年末下降0.43个百分点。评级报告指出，2018年该行将大部分本息逾期90天以内贷款划分为关注类，截至去年末，该行关注贷款余额同比大幅增加10.75亿元至12.52亿元，在总贷款中的占比同比大幅上升20.51个百分点至24.03%。未来仍存在较大隐性不良贷款风险。

需要注意的是，今年初，银保监会网站披露的一则行政处罚信息显示，平遥农商行因贷款三查不尽职、员工挪用客户资金，被罚款20万元；原董事长王建中、行长王建军等人被取消终身高管任职资格。公开信息显示，目前该行董事长已变更为贾永真。

去年末关注贷款余额占比上升至24.03%

公开资料显示，平遥农商行于2014年3月获准开业，前身是原平遥县农村信用合作联社。截至今年3月末，该行资产总额为164.57亿元。在2018年里，平遥农商行实现营业收入4.83亿元，同比略降0.13%；实现拨备前利润2.70亿元，同比增长9.16%。

不过，评级报告显示，由于不良贷款风险持续暴露，不良贷款反弹压力较大，平遥农商行加大拨备计提力度，2018年共计提拨备费用1.87亿元，同比增加1.32亿元，占拨备前利润的比例同比大幅上升47.15个百分点至69.29%。此外，根据新企业会计准则核算所得税费用波动较大。受上述因素共同影响，2018年该行实现净利润0.82亿元，同比大幅减少56.93%；平均资本回报率和平均资产回报率分别为9.24%和0.49%，分别同比下降13.62和0.64个百分点。

资产质量方面，2018年末，平遥农商行不良贷款率为2.29%，同比下降0.09个百分点。评级报告指出，2018年以来，该行应监管要求将本息逾期90天以上贷款计入不良，不良贷款大幅上升，去年新增不良贷款8.12亿元。该行采取转贷、开展专项清收活动等方式加大不良贷款处置力度，去年累计处置不良贷款8.13亿元。截至2018年末，该行不良贷款余额为1.19亿元，与年初基本持平。

需要注意的是，去年该行将大部分本息逾期90天以内贷款划分为关注类，截至2018年末，该行关注贷款余额同比大幅增加10.75亿元至12.52亿元，在总贷款中的占比同比大幅上升20.51个百分点至24.03%。该行通过转贷等方式暂时缓解不良余额上升压力，未来仍存在较大隐性不良贷款风险。

最新数据显示，截至今年一季度末，平遥农商行不良贷款率为1.86%，较去年末下降0.43个百分点；拨备覆盖率为248.26%，考虑到逾期及关注贷款转化为不良贷款的可能性较大，该行仍面临较大的拨备计提压力。

资本充足性方面，2018年以来受表外资产回表和接收抵债资产影响，该行风险加权资产有所增加。数据显示，该行的核心一级资本充足率和资本充足率呈连续下滑趋势。2016年末上述两项指标分别为12.01%、13.11%；2017年末分别为10.76%、11.87%；2018年末则分别为7.48%和10.81%。截至今年3月末，上述两项指标进一步下降至6.84%和10.09%。

原董事长被取消终身高管任职资格

今年初，银保监会网站披露的一则行政处罚信息显示，平遥农商行因贷款三查不尽职、员工挪用客户资金，被罚款20万元。同时，晋中银保监分局也对包括该行原董事长、行长在内的数名人员一并作出处罚。

具体来看，原净化支行客户经理范金宝被禁止终身从事银行业；原董事长王建中、行长王建军、原净化支行行长侯安晶被取消终身高管任职资格；原监事长孟勤平、副行长郑有鹏、雷向民、原净化支行副行长郭林、客户经理胡向勇、原信贷部科长师光勇、人力资源管理部闫永光被处以警告。

根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十八条，银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，可区别不同情形采取下列措施：（一）责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分；（二）银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款；（三）取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。

上述处罚决定作出的日期为2018年12月25日。公开信息显示，目前平遥农商行的董事长已变更为贾永真。

封面图片来源：摄图网