本溪银行去年净利骤降73% 资本充足率不达标

7月26日，联合资信评估有限公司（以下简称联合资信）发布《本溪银行股份有限公司2019年主体长期信用评级报告》（以下简称《报告》）。《报告》中披露了本溪银行2019年一季度主要数据，但是从披露的资本充足率数据来看，本溪银行面临资本补充压力。截至2018年末，该行资产总额363.40亿元，同比增长14.44%，其中各项贷款及垫款余额183.99亿元，同比增长28.14%；负债总额343.33亿元，同比增长15.31%，其中各类存款余额254.1亿元，同比增长9.81%。2018年全年实现利润4957万元，比上年同期减少9154万元，同比下降64.87%，净利润3104万元，比上年同期减少8295万元，同比下降72.77%。

今年1~3月，本溪银行实现营业收入0.64亿元，净利润-0.61亿元。本溪银行贷款损失准备计提规模的增长对其盈利水平形成负面影响，盈利水平未来将进一步承压。《每日经济新闻》记者多次尝试联系本溪银行，但截至发稿前暂未联系上该行。

▲本溪银行财务数据 数据来源：公司公告 邹利制图

面临资本补充压力

《报告》显示，截至2018年末，本溪银行资本充足率三项指标均为6.37%。

根据《商业银行资本管理办法》的要求，2018年末其他银行资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不得低于10.5%、8.5%和7.5%。本溪银行资本充足率三项指标暂低于监管规定要求。

同时，该行资本充足率仍在下降，截至2019年3月末该行资本充足率三项指标均为6.23%。联合资信称，2019年以来，本溪银行信贷资产质量和贷款损失准备缺口未得到改善，不良贷款对资本的消耗仍旧显著。整体看，由于本溪银行未来将面临持续计提拨备的压力，且内生资本的能力弱，目前面临较迫切的资本补充压力。

截至2018年末，该行不良贷款率为7.42%，较2017年末增加5.68个百分点。截至2019年3月末，该行不良贷款率微缩至7.09%，不过仍高于监管要求。

信贷资产质量方面，原银监会印发《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，指出“根据单家银行逾期90天以上贷款纳入不良贷款的比例，对风险分类结果准确性高的银行，可适度下调贷款损失准备监管要求”。2017年来，本溪银行不良偏离度已经达标，逾期90天以上贷款已经全部计入不良贷款。

本溪银行在年报中表示，为提高本公司资产质量及资产处置效率，对全辖的风险资产进行摸底，按显性风险和隐性风险分类，细化14类划分标准，制定了贷款欠息减免管理办法,以现金清收为主要处置手段，一户一策制定清收方案，明确责任人，实现现金清收5299.02万元，以物抵债924万元，重新整合和转贷1344.1万元。

截至2019年3月末，本溪银行一笔4.80亿元的房地产贷款已出现经营和还息困难，上述贷款尚未到期，贷款五级分类仍为正常类，当地监管已组织成立债委会对上述贷款进行统一协调处置。截至2018年末，该行拨备覆盖率由2017年末153.57%降至44.26%。截至2019年3月末，该行拨备率覆盖率为45.13%，低于监管要求。

去年净利润大降72.77%

本溪银行股份有限公司是在原本溪市城市信用合作社基础上重组成立的地方性股份制城市商业银行。2010年4月，本溪市城市信用社重组改制并更名为本溪市商业银行股份有限公司，并于2018年12月更名为本溪银行股份有限公司。改制以来，本溪银行历经多次股权变更及增资扩股和转股，注册资本增至10.82亿元。

截至2018年末，该行资产总额363.40亿元，同比增长14.44%，其中各项贷款及垫款余额183.99亿元，同比增长28.14%；负债总额343.33亿元，同比增长15.31%，其中各类存款余额254.1亿元，同比增长9.81%。2018年全年实现利润4957万元，比上年同期减少9154万元，同比下降64.87%，净利润3104万元，比上年同期减少8295万元，同比下降72.77%。

截至2019年3月末，本溪银行股本总额为10.82亿元。前五大股东分别为本溪市城市建设投资发展有限公司、盛京银行股份有限公司、本钢集团有限公司（以下简称本钢集团）、大连港集团有限公司、辽宁辽鞍工程机械有限公司，持股比例分别为17.90%、11.88%、9.99%、9.99%、9.99%。

此外，本溪银行面临很高的客户贷款集中风险。截至2018年末该行单一最大客户贷款比例飙升至60.22%，较2017年末增加52.67个百分点。截至2018年末，本溪银行关联交易贷款余额14.94亿元，其中本钢集团贷款余额12.95亿元；持有股东及其子公司发行的债券余额13.00亿元，其中本钢集团债券余额8.00亿元。联合资信称，上述债权目前还本付息均正常，但已超出监管要求的关联交易和集团客户授信集中度限制，具有很高的集中度风险，面临较大的调整压力，需持续关注本钢集团及其子公司的偿债能力对本溪银行信用风险的影响。

值得一提的是，记者注意到2018年末，本钢集团贷款余额却高于该行的资本净额。截至2018年末，本钢集团贷款余额12.95亿元，而2018年该行资本净额较2017年减少9.58亿元，仅为11.62亿元。