新三板企业华协农业2000万私募债违约

◎每经记者 毕华章

继中成新星（831610）之后，又一家新三板公司债券违约。

2015年5月，甘肃华协农业生物科技股份有限公司（以下简称华协农业，834140）在甘肃股权交易中心分4期发行共2000万元私募债券（债券代码：515013）。该私募债到期日分别为今年5月23日、5月30日、6月10日、6月20日。

然而，债券归还日期陆续到期后，华协农业却无法按时偿还。并且，在第一期债券延期1个月至6月23日到期后，该公司依然无法偿还债券资金。其余3期债券目前也均已延期，后续能否按时偿还有待关注。

对此，《每日经济新闻》记者致电华协农业董事会办公室，其工作人员称董秘外出，暂无法答复。甘肃股权交易中心的工作人员则表示，华协农业方面正在与相关方面协商，其他不愿透露更多。

私募债发行于挂牌前

华协农业于2015年11月4日挂牌新三板，主营业务为双低优质杂交油菜种子等农作物品种研发、生产及销售，位于甘肃省兰州市。

上述私募债发行于华协农业挂牌新三板之前。2015年5月，华协农业（834140）在甘肃股权交易中心发行2000万元私募债券（债券代码515013），发行期限为12个月，债券共分4期，每期500万元。

《每日经济新闻》记者查阅甘肃股权交易中心官网信息注意到，该私募债的年收益率为9.5%，债券上市地点为甘肃股权交易中心。担保方为甘肃西部华银信用担保有限公司，该公司为本期私募债券到期兑付本息，提供全额无条件和不可撤销的连带责任担保。

按照约定，华协农业2015年私募债的到期日分别为2016年5月23日、5月30日、6月10日、6月20日。

记者注意到，华协农业私募债第一、二期于2016年5月23日及2016年5月30日到期。而早在2016年5月18日、5月25日，华协农业已经收到甘肃股权交易中心发出的《关于华协农业私募债第一期到期还本付息的告知函》、《关于华协农业私募债第二期到期还本付息的告知函》。

债券陆续到期后，华协农业不仅未能按时偿还，而且对此私募债相关信息亦未予及时披露。该笔私募债第一期于今年5月23日到期，但华协农业直至6月1日才对外披露相关信息。

对此，主办券商财通证券认为，华协农业未按规定及时对上述私募债券未按时兑付事项进行信息披露，违反了《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的相关规定。

愿意支付投资者补偿

对于第一期债券到期后未能按时支付的原因，华协农业在公告中解释称，因公司资金规划的原因，偿还本息的资金暂未回笼，故未能按期支付。

就此，华协农业已与甘肃股权交易中心及相应债券持有人就延期偿还一事进行协商。华协农业承诺，自债务到期之日起一个月内保证全部清偿兑付，并且力争第三、四期债务到期的正常兑付，在延期期间执行利率为9.5%/年。

同时，华协农业愿意在债务逾期期间，按0.05%/日的利率支付投资者补偿，作为对投资人的回报及致歉。

不过，随着延期日期的到来，华协农业仍然无法兑现按时支付的承诺。

《每日经济新闻》记者注意到，华协农业6月24日披露，其第一期延期偿还日为今年6月23日。但是，在延期后，华协农业依然无论偿还债券资金。该公司解释未能按期支付的原因是，在延期到期日止还未完成该笔资金的筹措工作。

目前，华协农业正在与甘肃股权交易中心股份有限公司及相应债券持有人联系沟通，就偿还一事进行再次协商。

此外，在此之前，该私募债第三、四期也已分别于2016年6月10日及2016年6月20日到期。

对于第三期及第四期债券，华协农业承诺，自债务到期之日起45天内保证全部清偿兑付。即第三期延期至今年7月24日止，第四期延期至今年8月3日止，延期期间执行利率为9.5%/年。

同时，华协农业愿意在债务逾期期间支付投资者补偿，投资者补偿按延期利率的4倍执行，以作为对投资人的回报及致歉。