合康变频拟重组并购华泰润达

每经记者 曾剑 

今日，合康变频（300048，前收盘价21.34元）发布资产购买报告书，公司拟通过向特定对象非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买何天涛、何显荣和何天毅所持有的华泰润达100%股权，并募集配套资金。

公开资料显示，华泰润达成立于2011年3月，注册资本为5000万元。公司为一家致力于节能环保和新能源技术的高新技术企业，公司业务范围涵盖节能、环保、资源综合利用等。

据了解，通过此次交易，上市公司将战略性地进入了节能环保领域。

截至评估基准日2015年5月31日，华泰润达100%股权的评估值为5.39亿元，较净资产账面值9023.49万元，评估增值4.48亿元，增值率为497.03%。合康变频发行股份购买资产的价格为12.51元/股，公司将向何天涛、何显荣和何天毅合计支付3103.45万股上市公司股份及1.5亿元现金以收购其持有的华泰润达100%的股权。

华泰润达股东何天涛、何显荣、何天毅承诺，标的公司2015年~2017年实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于3600万元、4600万元、5600万元。在承诺期每个会计年度结束后，如标的公司截至当年度实现的实际净利润之和未达到截至当年度的承诺净利润之和，则何天涛三人将以上市公司股份优先补偿，不足部分以现金形式补偿。2013年、2014年，华泰润达分别实现营业收入6641.47万元和8876.56万元，净利润分别为1335.23万元和2252.94万元。

合康变频表示，此次交易是上市公司在节能减排领域的业务延伸，符合上市公司谋求市场扩张和产业延伸、实现公司战略升级的发展目标。交易完成后，公司将在保持现有变频器业务稳定发展的基础上，大力拓展节能环保领域业务，使节能环保领域业务成为公司新的盈利增长点。