两市近30起资产注入打白条 证监会严打失信行为

每经记者 金微 发自北京

证监会新闻发言人邓舸今天（1月16日）在例行发布会上表示，2014年，证监会启动了对上市公司及相关方的承诺及履行行为专项治理。沪深两市上市公司存在超期未履行承诺事项122项，其中资产注入未履行的事荐达到22%。

为营造诚信的市场环境，切实保护中小投资者合法权益，2013年底，证监会颁布了《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》（以下简称《监管指引》）。按照证监会要求，2014年2月，沪深两市共1770家公司专项披露了截至2013年底存在未履行完毕的承诺及其履行情况。其中，存在超期未履行承诺事项122项，这其中既有不可抗力等客观原因，也有承诺相关方自身原因，承诺类型主要为解决同业竞争及关联交易（36%）、解决产权瑕疵（26%）、资产注入（22%）。存在不规范承诺事项218项，主要问题为没有明确的履约期限、用词模糊、承诺内容不具体、违约的制约措施约束力不足等。

邓舸介绍，在证监会督促下，截至2014年12月31日，绝大部分不规范或者超期未履行承诺已得到整改，整改率约90%，部分承诺长达10余年得以解决，仍存在超期未履行承诺事项23项，不规范承诺事项12项。已对上述未按照《监管指引》要求完成整改的承诺相关方采取了责令公开说明监管措施23项，下发了警示函10份。

对于未完成整改的承诺，目前绝大部分公司已提出明确的解决方案，如拟通过资产重组、非公开发行等方式解决同业竞争、资产注入承诺，相关工作正在推进；部分承诺涉及政府协调、两地上市、历史遗留等问题，正在协调解决。

邓舸说，下一步，将坚持从法治和诚信建设的基本要求出发，将承诺履行监管工作常态化，严格按照《监管指引》的要求规范各方行为，强化资本市场“守信激励、失信惩戒”的监管机制。

对于整改进展迟缓、无实质性进展的承诺主体，继续保持监管高压态势，并对其在资本市场的行为予以限制，尤其是对涉嫌恶意规避责任、侵害中小股东利益、消极对待已超期承诺、逃废义务、“打白条”承诺等行为的上市公司及相关方，依法严格采取监管措施，达到立案标准的及时移送立案。