资本计量高级法冲刺 银行有望“减压”

每经记者 田文会 发自北京

资本补充是银行业永恒的话题，也是光鲜亮丽的银行挥之不去的“心病”，资本计量高级法（以下简称高级法）作为银行节约资本的一种可行方式，大行普遍较为期盼。

某银行内部相关人士对《每日经济新闻》记者表示，今年末，高级法获批实施的可能性仍有。按新资本协议的规定，资本节约要从获批的第二年起开始进行。另一家银行风险部门人士称，“我们希望今年获批。”

据记者了解及上述人士介绍，首批申报高级法的银行包括工、农、中、建、交五大行及招行。而此前有业内人士测算称，实施高级法后，银行将更加节约资本，资本充足率有望提升40~50个基点。

上述银行内部人士称，根据测算，首批申报的前述6家银行总共或能节约1000多亿资本。

记者联系银监会，新闻处相关人士称不了解此事，而对于采访函的内容，截至发稿记者仍未收到回复。央行新闻处人士则表示，此事可能还是归银监会管。

银行希望年内获批/

高级法对多家大中型银行来说，并不是刚刚接触，有些银行已经运行数年。

“我行的高级法已经做完了，并且运行4年了。”某股份行新资本协议实施相关负责人表示，“不过，要用这一套体系计算风险资产，需要得到银监会认可。目前，我们的风险资产计量仍然用的权重法。”

高级法分别对信用风险(内部评级法)、市场风险(内部模型法)和操作风险(高级计量法)进行计量。尤其是内部评级法将会对银行资本水平的估算产生较大影响。与权重法相比较，高级法更多地采用了银行自身的风险参数，通过内部模型对风险状况进行评估。

上述银行风险部门人士称，“我们希望年底前能够出来，这样我们明年完整的年度可以用新的高级方法，资本压力会减小一点。”

对于年末高级法仍有获批的可能性，上述银行风险部门人士表示，“你听到的肯定也不是空穴来风，我只能跟你这么说。”

不过，某大行新闻处人士觉得已经快到年末了，可能不一定来得及批准实施。

据上述某银行内部相关人士介绍，有几家大行资本计量高级法的申报是在2012年。该人士对《每日经济新闻》记者表示，监管层之间对于高级法的实施已经进行了沟通。其中，对于节约的资本量和过渡期（并行期）实施步骤是关注重点之一。实施高级法计算风险资产所节约的资本总量不能高于不实施高级法所需资本总量的20%。

其中，一种估算情况是，首批6家银行实施高级法大概能节约1000多亿资本金，按并行期规定，分3年释放，头一年到5%，第二年到10%，第三年到20%。第一年节约数百亿元，第二年再节约数百亿元，第三年节约的量最大，三年一共可节约1000多亿元。

资本金节约出来后，可以增大贷款空间，这也是监管层比较关心的问题。上述银行相关人士称，1000多亿的资本节约量，粗略估算对应10000多亿的贷款。

某大行战略管理部人士表示，按资本充足率计算公式，从分子资本金数额可以倒推分母风险加权资产。

目前，大行的资本充足率要求是11.5%。按上述大行战略管理部人士所说计算方法，1000多亿的资本金应该可以对应上万亿的风险加权资产。不过，上述银行内部人士称风险资产主要是信贷。

由于资本金是分3年释放，相应的贷款拓展空间也是分3年释放。另外，每家银行风险资产构成也不一样，上述数据只是理论上的估算。实际银行的贷款发放仍要遵守其他的监管规定，银行自身也有各自的额度计划等。此外，释放出来的风险加权资产空间，银行也可以发展其他的资产业务，不一定用于放贷。

上述银行风险部门人士也对记者表示，“不代表这个算法出来，资本充足率多了，就能去多放贷款，只能说最多还能够放这么多。其实，各家银行的贷款也都还没到监管底限，另外能放的贷款还受存贷比影响，同时跟风险性和放什么贷款也有关，高等级贷款（信用好）可以多放点。”他同时还认为，“释放”资本金的说法不太确切。如果批准了，只是反映资本充足率看上去会上升一点。

另外，上述资本金和贷款释放如分摊到6家银行，再分3年释放，每家银行每年所获额度其实不大，对应的贷款空间也不是很大，而且可能还不一定是均摊。

高级法实施中或遇到问题/

上述某银行内部人士称，高级法的实施前后所需时间较长，有些银行对高级法的投入已有近十年，大行单家的投入资金约有数亿元。

首先，要有一套全国集中的数据，要做模型，再用模型对银行的流程作调整，高管决策依据要根据模型。模型的数据、指标有一两百个。

他表示，对于模型的使用，监管层有多次检查评估，包括预评估、现场评估等。监管层检查评估的主要是数据和模型，数据的真实性、一致性，模型的代表性等。

高级法的模型不仅仅是用于计算风险加权资产，还用于实际的信贷审批。

“其中，信贷审批方面主要包括：准入不准入、决定贷款方式、计算贷款额度、定价等。同时贷款要设定很多级评级。”上述银行内部人士表示。

高级法在信贷的PD(违约概率)、EAD(违约损失率)等方面更多使用银行自身的评估，而不是监管部门的指标。信贷评估的后续步骤就涉及减值、资本充足率计算等。信贷审批和资本充足率计算都以这个模型为依据。此外，高级法作为风险管控工具，实施过程中也可能会遇到一些问题。

上述某大行战略管理部人士认为，高级法顺周期性很强，经济上行的时候，减低风险权重，降低资本需求，一旦经济下行，风险权重可能突然增加，资本需求量加大。

另一个问题是，银行信贷策略如果因某些原因发生变化，可能要求高级法中设定的模型指标作调整，风险管理与信贷经营会持续博弈。

银监会这几年一直在创新资本补充渠道。此前，银监会积极推进的优先股制度已经有了结果，《国务院关于开展优先股试点的指导意见》已于近期公布。目前，多家银行正在准备争取优先股的试点。

“对大行来说，优先股一次发行如果没有一两百亿元，意义不大。”上述某银行内部相关人士对《每日经济新闻》记者表示。

据了解，新型合格资本工具还包括减记型二级资本工具等。上述某银行内部相关人士称，这类新型资本工具有减记型、转股型、减记加转股型。不过，如果在情况不好时减记和转股，投资者可能不太愿意。该人士还表示，银行也在寻求适当降低分红比例，希望利润多留一点。

除了高级法，银行同时还在寻求其他降低风险加权资产的办法。

上述银行内部相关人士称，有些资产风险权重高，有些风险权重低，银行会尽量发展权重低的。

据了解，还有一个方法是调整改善抵押担保方式。

“合格抵押品有风险缓释作用。更好的抵押品可以引起加权风险资产的变化。不过，好的抵押品一般都和房地产相关，一旦房地产下调，也有风险。所以，可拓展的空间也不大。”上述某银行内部相关人士表示。