普华永道预警中资行下半年不良风险

每经记者 胡群 发自北京

中国银行业不良贷款双升态势或将持续。

昨日（9月17日），普华永道中国银行业和资本市场部主管合伙人梁国威向《每日经济新闻》记者表示，若中国2013年全年经济增长维持7.5%，预计中国银行业不良贷款风险将在下半年进一步暴露，即部分逾期贷款将转变成不良贷款，导致不良贷款余额进一步增加，不良率也面临压力。

此外，普华永道方面认为，广东、福建地区将在年底前暴露信贷风险，逾期、不良贷款将呈上升趋势。

逾期贷款增速仍高于不良

截至2013年上半年，十大上市银行不良贷款余额和不良贷款率普遍“双升”，不良贷款余额总体增至4116.64亿元，增幅达9.43%；不良贷款率较2012年末上升0.02个百分点至0.95%。除农行、中行及建行的不良率下降或持平外，其他各家银行不良率均有所上升。

受宏观经济影响，化解不良贷款难度加大，从各家银行所采取的催收和核销措施来看，银行资产质量的压力正在逐步加大。2013年上半年，十大上市银行核销不良贷款共计297.45亿元，较2012年同期大幅上升，增幅达210.62%。

“股份制银行主要服务于中小微企业，从股份制银行不良率增速高于国有银行，可知中小微企业经营状况并未得到较好改善。”普华永道中国金融服务业主管合伙人容显文说道。

作为贷款质量的另一重要指标，逾期贷款增速继续高于不良贷款。2013年6月末，十大上市银行逾期贷款总额为5858亿元，较2012年末增加20.42%。但逾期贷款率已从2012年末的1.21%上升至1.35%。

逾期贷款率的上升，预示着未来不良贷款可能进一步增加。

与国有商业银行相比，五大股份行逾期贷款率和不良贷款率之间的差异更为显著。普华永道数据显示，国有银行贷款逾期率从去年底的1.23%上升至1.32%，五大股份行贷款逾期率从去年底的1.10%升至1.45%；国有银行不良率从1.01%降至1.00%，五大股份行不良率则从0.63%升至0.73%。

而银监会的数据显示，国有大行去年底的不良率为0.99%，今年6月底为0.97%。

“信贷质量持续下降应引起银行的注意，银行必须要做出良好的风险评估。”英格兰及威尔士特许会计师协会首席执行官迈克尔利泽对《每日经济新闻》记者表示，贷款质量考验着银行管理层风险评估和管理的能力。

中国银行业无系统性风险

据了解，多数银行在今年上半年加大了催收和核销力度，但信贷资产质量仍令人担忧。银监会数据显示，截至6月末，不良贷款余额已从去年四季度的4929亿元增至5395亿元，不良贷款率从0.95升至0.96%。

从各大上市银行披露的信息看，长三角地区仍然是不良贷款最为集中的地区。前十大上市银行（五大国有行及招行、民生银行、兴业银行、中信银行、浦发银行）不良贷款余额较2012年末增加了22.02%，反映该区域的资产质量继续恶化。

“各家银行在2013年上半年加大了催收和核销力度，以缓和日益增强的资产质量的压力。其他行业的不良贷款余额有所下降，应该反映了不良和催收、核销的综合效果。”普华永道分析报告称。

据普华永道统计，上半年信贷规模继续扩张，但主要贷款利率有所回升。从信贷资产的地域分布来看，长江三角洲仍然是十大上市银行贷款最集中的地区，占比接近四分之一。从不良贷款区域分布来看，长三角地区也是不良贷款最为集中的地区。

“但长三角个别地区及行业的信贷风险仍未完全释放，下半年不良贷款风险将继续暴露。”梁国威称，由于中小微企业经营状况并未得到较大程度改善，继江浙暴露风险之后，下半年广东、福建地区的逾期、不良贷款将呈上升趋势。

虽然中国银行业信贷资产质量令人担忧，但普华永道认为，即使逾期贷款完全转为不良贷款，中国银行业仍能承受冲击，完全不会发生系统性风险。