加强版盈利承诺出炉 西藏珠峰重组现“包赚”愿景

每经记者 李智

凭借 “摘帽”和重组的双重利好，西藏珠峰（600338，收盘价9.38元）在今年3月复牌后，以连续大涨宣告自己全新的开始。然而随着时间推移，公司变身矿企的美梦却依旧未能成为现实。《每日经济新闻》记者注意到，就在昨日，西藏珠峰紧急对重组方案进行调整，其中相关方面对目标资产的业绩承诺由3年延长至7年，且承诺金额与公司收购价格相当，西藏珠峰“包赚”前景让公司股价昨日开盘即涨停。

为重组放弃融资

今年初，西藏珠峰公布了涉及配套融资的资产重组计划，一方面公司拟增发4.95亿股，收购塔城国际、东方外贸等所持塔中矿业100%股权，交易价格为31.5亿元；另一方面，向不超过10名特定投资者定增募集不超过此次交易总额10%的配套资金。

《每日经济新闻》记者注意到，对西藏珠峰而言，此次重组重要性不言而喻。虽然公司此前凭借上交所的摘帽新规，摆脱了长达十年的“ST”身份，但经营形势依旧严峻，公司上半年亏损逾1400万元，若成功收购塔中矿业，经营问题也将迎刃而解。但就在今年6月西藏珠峰却突然发布公告称，无法按期向证监会提交本次重组反馈意见的书面回复材料，已申请延期提交反馈意见，这让不少公司股东颇为忧虑。

为顺利推动重组，陷入僵局的西藏珠峰立刻修改方案，直接放弃增发募资计划。西藏珠峰称，根据今年7月5日证监会出台的《关于并购重组配套融资问题》的问题解答，重组方案构成借壳上市的情况，不得以补充流动资金的理由募集配套资金。为确保本次重大资产重组顺利进行，公司董事会同意对原交易方案进行调整，保留发行股份购买资产部分，取消募集配套资金部分。

西藏珠峰特别强调，本次调整交易方案不再募集配套资金，不会对原交易方案中发行股份购买资产交易的部分构成任何影响。

盈利承诺由3年增至7年

值得注意的是，除放弃融资部分外，重组方案涉及收购资产盈利补偿的部分也被大幅强化，而这一变化直接引致资金追捧，昨日西藏珠峰开盘立即涨停。

在原方案中，塔中矿业原股东承诺，2013～2015三个会计年度净利润分别不低于2亿元、2.5亿元和3.9亿元。昨日西藏珠峰又宣布，塔城国际和中环技承诺，目标资产2016年～2019年度的预测净利润数额分别不低于5.8亿元、5.8亿元、5.7亿元和5.4亿元。换言之，盈利承诺从原来的3年增至7年，总金额为31.1亿元，与上市公司收购塔中矿业全部股权的31.5亿元金额相当，分析人士认为，西藏珠峰此次收购可用 “包赚”来形容。