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继作为实施细则之一的《系统重要性银行评估办法（征求意见稿）》落地一年后，12月3日，人民银行、银保监会联合发布《系统重要性银行评估办法》（下称《评估办法》）。
据央行相关负责人介绍，《评估办法》作为《关于完善系统重要性金融机构监管的指导意见》的实施细则之一，是我国系统重要性银行认定的依据，也是对我国系统重要性银行提出附加监管要求、恢复与处置计划要求、实施早期纠正机制的基础。
招联金融首席研究员董希淼表示，党的十九大报告提出“健全货币政策和宏观审慎政策双支柱调控框架”，而加强系统重要性金融机构监管，是完善宏观审慎政策的重要措施。
《评估办法》指出，系统重要性是指金融机构因规模较大、结构和业务复杂度较高、与其他金融机构关联性较强，在金融体系中提供难以替代的关键服务，一旦发生重大风险事件而无法持续经营，可能对金融体系和实体经济产生不利影响的程度。
据悉，从2011年起，金融稳定理事会每年发布全球系统重要性银行（G-SIBs）名单，并已经形成比较明确的监管政策框架。根据巴塞尔银行监管委员会发布的框架指引，各国也结合自身实际建立了国内系统重要性银行（D-SIBs）监管政策框架。
《评估办法》在参考全球系统重要性银行评估方法以及巴塞尔银行监管委员会发布的《国内系统重要性银行框架》基础上，结合我国实际对评估指标进行了调整。
在董希淼看来，相关办法是在深入研究国际规则的基础上，结合我国实际情况制定的，旨在完善监管制度，有助于维护银行体系稳定，防范和化解金融风险。
央行相关负责人表示，2008年国际金融危机表明，系统重要性金融机构规模大、复杂程度高，与其他金融机构关联度强，一旦出现问题，可能对金融体系产生较强的传染性，对宏观经济运行也可能产生较大的冲击。因此，国际金融危机以来，强化对系统重要性金融机构的监管、防范“大而不能倒”问题成为全球范围内金融监管改革的重要内容。
银行业在我国金融体系占有重要地位，工商银行、农业银行、中国银行、建设银行等4家银行均已入选全球系统重要性银行名单。央行相关负责人表示，《评估办法》的制定为后续发布系统重要性银行名单、实施附加监管要求奠定基础。
董希淼表示：“系统重要性金融机构因规模较大、结构和业务复杂、与其他金融机构关联性强，在金融体系中居于重要地位。历史经验表明，系统重要性机构引发的系统性风险会呈现出许多与一般风险不同的特征，极具传染性和破坏力，严重影响金融市场稳定，甚至对宏观经济和社会稳定产生严重冲击。”
《每日经济新闻》记者注意到，除依法设立的商业银行外，《评估办法》也适用于开发性银行和政策性银行。
《评估办法》作为《关于完善系统重要性金融机构监管的指导意见》的实施细则之一，是我国系统重要性银行认定的依据，也是对我国系统重要性银行提出附加监管要求、恢复与处置计划要求、实施早期纠正机制的基础。
《评估办法》明确了我国系统重要性银行的评估方法、评估范围、评估流程和工作分工，从规模、关联度、可替代性和复杂性四个维度确立了我国系统重要性银行的评估指标体系。在具体评估时，将向参评银行发送数据报送模板和数据填报说明，收集参评银行数据并开展评估。
《评估办法》显示，系统重要性银行评估指标包括规模、关联度、可替代性和复杂性4个一级指标，权重均为25%；一级指标下分金融机构间资产、金融机构间负债、托管资产等13个二级指标，权重为5%到25%不等。
值得注意的是，人民银行将按系统重要性得分进行分组，实行差异化监管。各组分界值如下：第一组100分至299分。第二组：300分至449分。第三组：450分至749分。第四组：750分至1399分。第五组1400分以上。
评估流程是：首先采用定量评估指标计算参评银行的系统重要性得分，得分达到100分的银行被纳入系统重要性银行初始名单。然后再结合其他定量和定性信息作出监管判断，综合评估参评银行的系统重要性。系统重要性银行最终名单经国务院金融稳定发展委员会确定后，由人民银行和银保监会联合发布。
央行相关负责人表示：“《评估办法》发布后，拟从附加资本、杠杆率、大额风险暴露、公司治理、恢复处置计划、信息披露和数据报送等方面对系统重要性银行提出监管要求，还将建立早期纠正机制，推动系统重要性银行降低复杂性和系统性风险，建立健全资本内在约束机制，提升银行抵御风险和吸收损失的能力，提高自救能力，防范‘大而不能倒’风险。”
此外，在制定和实施附加监管要求时，人民银行、银保监会将充分考虑宏观经济形势、银行资本补充需求和服务实体经济等因素，合理安排出台时机。针对不同组别和类型的系统重要性银行，根据经营特点和系统性风险表现，分类施策，匹配差异化的附加监管实施方案，设置合理的过渡期安排，确保政策影响中性，稳妥有序实施。
封面图片来源：摄图网
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