多项指标仍不及监管指标 乌当农商行：举全行之力处置不良贷款

不良贷款创意图 图片来源：摄图网

随着2019年度同业存单发行计划的披露，贵州乌当农村商业银行（以下称“乌当农商行”）最新的经营状况也呈现在了银行间市场。

数据显示，截至2018年末，尽管乌当农商行不良贷款率、拨备覆盖率、资本充足率等多项指标均有所改善，但距离监管红线仍有较大的差距。

早在2018年2月份，《每日经济新闻》就刊发了《乌当农商行一级资本充足率为负 将启动资本弥补计划》《乌当农商行向主要股东贷款大增 4户贷款额超股东出资额》等多篇报道，独家揭露了该行的资本充足率、不良贷款率等问题。

同年7月份，联合资信将乌当农商行的主体长期信用评级从A+下调至A，将2016年二级资本债券信用等级由A调为A-，评级展望为负面。

去年末不良率仍高达11.75%

此次披露的2019年同业存单发行计划显示，截至2018年9月，乌当农商行的总资产为221.95亿元，较去年末增加了9.07亿元，增幅4.26%；实现净利润0.40亿元，接近2017年全年的0.41亿元。

《每日经济新闻》记者注意到，截至2018年9月，乌当农商行的不良贷款率仍高达13.27%，尽管较2017年末的14.97%有所下降，但仍远高于5%的监管标准；与此同时，乌当农商行的拨备覆盖率同比回升了6.96个百分点，仍仅为33.58%；资本充足率为1.84%，而这已经较2017年末的0.07%回升了1.77个百分点。

而截至2018年12月末，乌当农商行的各项贷款162.45亿元，较年初上升28.08亿元；五级不良贷款余额190934.59万元，较年初下降10258.59万元；不良贷款率11.75%，较年初下降3.21个百分点；拨备覆盖率38.62%，较年初上升12个百分点。

对此，乌当农商行在发行计划中坦承：“受信贷管理粗放及人员综合素质不高等因素影响，同时按照监管部门相关要求，预期比例控制在100%以内，我行将五级分类逾期90天以上不良贷款逐步入账，故我行2018年末不良贷款率及拨备覆盖率等监管指标未达到监管要求。”

此外，上述发行计划还披露，2018年以来，乌当农商行举全行之力，采取多种措施处置不良贷款，取得了一定的成效。数据显示，截至2018年12月底，该行共处置2070笔，金额125142.84万元。其中，现金回收10830.64万元，重组盘活90693.02万元，呆账核销13202.8万元，诉讼收回10310.78万元，担保公司代偿105.6万元。

资本充足率一度接近于“零”

早在2018年初，乌当农商行2017年第四季度信息披露报告中，有关资本充足率的一组扎眼数据就引起了《每日经济新闻》记者的高度关注。

数据显示，截至2017年第四季度末，乌当农商行的核心一级资本为-3.91亿元，环比三季度陡降141.38%，核心一级资本充足率和一级资本充足率为-3.12%；资本总额为885.35万元，环比三季度末下降了99.34%，而资本充足率则几乎为零，仅为0.07%。按照其2017年末的风险加权资产测算，乌当农商行若要完全满足当年过渡期资本充足率监管要求，一级资本缺口超过14亿元。

而对于资本充足率下降的主要原因，乌当农商行方面彼时曾对《每日经济新闻》记者回应称，主要来自银行“对外扩张、发展速度很快”和“不良资产”两个方面。银行要通过控制信贷投放规模，启动资本弥补计划等方式来处理相关问题。

《每日经济新闻》记者就此深入研究调查发现，2017年末，乌当农商行的资本扣除项由2017年9月30日的1.69亿元增长13.08亿元至14.77亿元，增幅达774.48%。

实际上，2017年7月5日，联合资信就发布跟踪评级报告，在维持乌当农商行主体长期信用等级为A+的同时，将评级展望调整为负面。尽管截至2016年末，乌当农商行的不良贷款率仅为2.02%，且前较前几年略有下降，但在获得这一较低不良贷款率的背后，该行的逾期贷款和关注类贷款大幅增加，逾期90天以上贷款与不良贷款的比例已达733.16%。

而在《每日经济新闻》的关于乌当农商行资本充足率、不良贷款率以及股东贷款等一系列问题的独家报道刊出后，联合资信于2018年7月将乌当农商行的主体长期信用评级从A+下调至A，将2016年二级资本债券信用等级由A调为A-，评级展望为负面。