A股版《咱们结婚吧》上演 完美影视27亿“联姻”金磊股份

每经记者 李智

从今年4月4日午后开始，以筹划资产重组为由停牌的金磊股份（002624，前收盘价8.10元），一次又一次的推迟复牌时间。对于持有公司股票的投资者来说，近5个月的等待，无疑是充满期待和不安的。不过当上周末公告透露出，曾投资拍摄《咱们结婚吧》等知名电视剧的完美影视，计划借壳金磊股份上市，相信能让绝大多数的公司投资者感到满意。

完美影视作价27亿借壳/

正如《咱们结婚吧》的剧情一样，完美影视的借壳可谓好事多磨，持续了近5个月的时间。

上周六（8月30日），金磊股份发布终于公告，公司拟通过重大资产置换、发行股份购买资产和置出资产转让的一系列交易，实现北京完美影视传媒股份有限公司（以下简称完美影视）的借壳上市。重组完成后，公司主营业务将变更为影视剧制作、发行及衍生业务；艺人经纪服务及相关服务业务。

具体来看，此次计划注入金磊股份的资产为完美影视100%股权，资产评估值为27.26亿元，增值率为345.06%。根据方案，金磊股份讲以全部资产及负债与交易对方所持有的完美影视股份等值部分进行置换，拟置出资产净值评估值为5.22亿元。差额部分由金磊股份向完美影视全体股东非公开发行股份购买，发行价格为7.66元/股，合计发行数量为2.88亿股。

《每日经济新闻》记者注意到，金磊股份2011年才登陆A股市场，主营业务为炉外精炼用耐火材料的研发、生产和销售。公司上市后业绩持续下滑：2012年和2013年的净利润下降幅度都在40%以上，今年上半年还出现了逾1600万元的亏损，并且还预计前三季度将继续亏损2400万元至2900万元。

正因为此，面对突然曝出的借壳方案，虽然业内普遍认为在重组是金磊股份脱困的最佳方案，但是上市三年内就被借壳，还是令人感到有些差异。而且，也正因为上市未满三年，金磊股份实际控制人陈连庆、姚锦海所持上市公司股份尚处于禁售期，对此双方约定，相关股份转让将在2014年10月28日之后进行。

承诺三年赚7亿/

提起完美影视这家影视公司，或许很多投资者会感到陌生，但是如果说到《咱们结婚吧》、《小爸爸》、《北京青年》、《奋斗》这些影视剧，相信很多投资者都会非常熟悉，而在这些热剧的背后，就有着完美影视投资拍摄的身影。

公告显示，完美影视通过排他协议、共同设立公司等模式，与赵宝刚、滕华弢、刘江、郭靖宇等业内顶尖的影视创作人才建立了紧密的合作关系。由于这些行业优秀导演、制片人的存在，完美影视形成了业内领先的制作能力和资源集聚能力，不断推陈出新，保持电视剧行业的优势地位。

2011年、2012年、2013年及2014年1~4月，完美影视营业收入分别为2.5亿元、5.88亿元、9.9亿元和1.46亿元，归属于母公司所有者的净利润分别为6596.06万元、3052.00万元、1.3亿元和2891.96万元。

根据金磊股份披露的 《业绩补偿协议》，完美影视原股东方承诺本次重大资产重组完成后拟置入资产，2014年至2016年三个年度净利润分别不低于1.75亿元、2.4亿元和3亿元，共计7.15亿元；若本次重大资产重组2015年完成，则承诺2015年至2017年净利润分别不低于2.4亿元、3亿元和3.75亿元，共计9.15亿元。这样的业绩承诺透露出完美影视对于业绩持续增长的信心。

值得一提的是，随着方案的公布，金磊股份也将于9月1日复牌，如果不出意外的话，强势的股价走势将为公司股东们送上一份“中秋大礼”。