证监会：推动“小国九条”配套文件起草工作

中国证监会昨日召开新闻发布会，对于再融资办法征求意见情况、券商融资业务现场检查进展、内地与香港商品期货市场互联互通等一周以来的热点问题进行了集中回应。

证监会新闻发言人张晓军表示，在落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（简称“小国九条”）相关文件正式发布之前，证监会在相关行政许可中按目前现有规定要求发行人充分揭示相关行为对即期回报摊薄的风险，并加强对募集资金使用合理性的披露。

在此前证监会例会上，证监会发言人曾表示，为落实“小国九条”，证监会正在抓紧制定关于落实首次公开发行股票、再融资和重大资产重组对即期回报的摊薄及填补措施有关事项的规定。

对于该项工作的进展，张晓军表示，为落实“小国九条”中关于“首次公开发行股票、上市公司再融资或者并购重组可能存在摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施”的要求，中国证监会目前正积极着手，推动相关文件的起草工作。因文件内容对资本市场各参与主体可能产生较大影响，文件在作进一步修订和完善后，将向社会公开征求意见。

他同时透露，目前证监会正在对市场各方提出的意见和建议进行认真评估，对《创业板上市公司证券发行管理暂行办法（征求意见稿）》（简称“再融资办法”）进行修改完善。

中国证监会此前就“再融资办法”向社会各界公开征求意见。对于征求意见的进展情况，张晓军透露，在征求意见的期间内，证监会共收到修改意见和建议共51份，其中电子邮件49封，书面材料2份。意见和建议主要来自行业协会、保荐人、基金公司、上市公司、中介机构、个人投资者等。另有多位专家、学者和业内人士通过报刊、博客、微博等途径发表了意见。

他指出，总体来看，市场各方对“再融资办法”持肯定态度，希望证监会尽快推出该办法。证监会正对市场各方提出的意见和建议进行认真评估，并对“再融资办法”进行修改完善。

研究内地与香港期货市场合作方式

随着沪港通试点的“出炉”，近期，有媒体报道了两地还将开展期货市场的合作，香港交易所正研究与内地商品期货市场互联互通。对此，张晓军表示，当前，证监会要集中精力，认真细致地做好股票市场“沪港通”的各项准备工作。对于商品期货市场，证监会一贯高度重视两地的合作，与香港证监会等有关方面建立起了沟通协调机制。

他说，下一步，证监会将按照CEPA的要求，积极研究深化内地与香港商品期货市场合作的路径和方式，推动两地期货市场共同发展。

　中介机构受罚须出具复核意见

有媒体提问，中审国际会计师事务所近期在检查中被收回了证券期货业务资格证书，是否会影响到与其相关的IPO排队企业？而中审国际与华寅五洲合并成为中审华寅五洲，能否承接中审国际此前参与的IPO项目？

对此，张晓军表示，中国证监会2014年4月4日发布了《发行监管问答——在审首发企业中介机构被行政处罚、更换等的处理》，对IPO企业相关中介机构及签字人员被行政处罚、采取监管措施或更换的，将根据不同情况进行相应处理。问题中提到的两种情形，均应按照上述监管问答的要求，履行相关程序并由中介机构出具相关意见，进行后续处理。

根据监管问答，证监会指出，审核过程中，保荐机构、律师事务所、会计师事务所或相关保荐代表人、签字律师、签字会计师被行政处罚、采取监管措施的，保荐机构及所涉中介机构均应就其出具的专业意见进行复核并出具复核意见。如复核后不存在影响发行人本次发行上市的重大事项的，则继续安排后续审核工作；已通过发审会的，可不重新上发审会。相关行政处罚或监管措施导致保荐机构、会计师事务所、律师事务所或签字保荐代表人、会计师、律师执业受限制的，在相关行政处罚或监管措施实施完毕之前，不安排后续审核工作。

“公司债券发行试点办法”修订草案基本完成

证监会还通报了对《公司债券发行试点办法》的修订进展情况。张晓军指出，2007年8月，证监会发布《公司债券发行试点办法》，确立了公司债券发行监管的制度框架。试点至今，公司债券市场已初具规模，对经济社会发展提供了有力支持。按照三中全会关于规范发展债券市场的总体目标，适应债券市场改革发展的新形势，体现简政放权、宽进严管的政府职能转变要求，证监会启动了对《公司债券发行试点办法》的修订工作。

据悉，目前在深入调查研究和听取意见的基础上，《公司债券发行试点办法》修订草案已基本完成前期起草工作。下一步，证监会将抓紧对修订草案进行修改完善，并尽快向社会公开征求意见。

正组织开展券商融资类业务例行检查

有媒体报道称，个别券商在开展融资融券业务中存在违规行为，证监会正在组织检查。对于实际检查进度，张晓军指出，围绕放松管制、加强监管，推进监管转型，自去年以来，证监会进一步加强了对证券经营机构的现场检查工作，加大了检查力度，提高了检查频率。其中，为促进证券经营机构规范开展融资类业务创新，维护投资者合法权益，证监会于去年四季度依法对部分证券公司的融资融券、股票质押回购、约定购回式证券交易等融资类业务，实施了现场检查。

他说，从去年四季度的检查情况看，证券公司的融资类业务发展迅速，总体平稳，风险可控，但个别证券公司也存在一些违反监管规则的问题。对个别公司存在的风险揭示不充分、客户适当性管理不到位等不规范问题，证监会相关证监局依法采取了行政监管措施，督促相关公司及时整改、规范运作。目前，证监会正在组织开展今年二季度对部分证券公司融资类业务的例行现场检查。

此外，对于媒体报道的广州日报原社长之妻实名举报广州市纪委书记涉嫌伙同亲戚通过内幕交易获利7000余万元的情况，张晓军表示，证监会已关注到媒体对该举报事项的报道，但尚未接到正式的举报。来源上海证券报)