每经记者 赵李南 每经编辑 文多
4月12日，建发股份（SH600153，股价10.51元，市值316亿元）公告称，其近日收到厦门证监局出具的警示函，公司现任、时任高层郑永达、林茂、魏卓、许加纳被采取监管谈话措施。
《每日经济新闻》记者注意到，据《警示函》《监管谈话措施决定》，建发股份存在会计核算不规范和内部控制不健全的情况。
厦门证监局认为，建发股份财务核算存在薄弱环节，财务复核程序不到位，房地产业务中个别长期股权投资、存货的减值测试不够审慎，供应链业务中个别品种如氢氧化钻、电缆等贸易业务采用总额法确认收入依据不充分。
“公司对个别子公司管理不到位，部分合同用印审批不规范，公司内部控制存在缺陷。”厦门证监局还表示。
因此，厦门证监局决定对建发股份采取出具警示函的行政监管措施，并将相关情况记入证券期货市场诚信档案。
同时，厦门证监局认为，郑永达作为建发股份的董事长，林茂作为总经理，魏卓作为财务总监，许加纳作为时任分管财务的副总经理，未按照《上市公司信息披露管理办法》的规定履行勤勉尽责义务，对建发股份上述违规问题负有责任。
厦门证监局决定对上述人员采取监管谈话的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。
“公司对上述监督管理措施高度重视，公司相关人员将根据要求到厦门证监局接受监管谈话。公司及相关人员将认真汲取本次教训，进一步加强证券法律法规和企业内部控制规范体系的学习，不断提高财务核算规范性水平，完善内部控制，提升财务信息披露质量，杜绝此类事件再次发生，维护公司及全体股东的利益。”建发股份表示。
封面图片来源：视觉中国
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