连续5份年报存虚假记载 方正电机被罚400万元

2月4日，方正电机（SZ002196，股价4.37元，市值21.75亿元）及相关当事人收到中国证券监督管理委员会浙江监管局（以下简称浙江证监局）下发的《行政处罚决定书》。

《行政处罚决定书》显示，综合考虑方正电机连续5年年度报告存在虚假记载、个别年度虚假记载占比较大；涉案虚假记载系会计核算问题所致、公司已对此予以主动更正；当事人积极配合调查询问及提供材料等情况，浙江证监局决定，对方正电机责令改正，给予警告，并处以400万元罚款；对时任董事、董秘、财务总监、副总经理牟健，时任董事长、总经理牛铭奎给予警告，并分别处以130万元、80万元罚款。

1月9日，《每日经济新闻》报道了《方正电机涉信披违规调查结果公布：连续5份年报存虚假记载，公司或被罚400万元》一文，其中浙江证监局向方正电机下发的《行政处罚事先告知书》显示，对时任董事长顾一峰给予警告，并处以70万元罚款，但在《行政处罚决定书》中，并未有相关内容。

此外，2月4日，方正电机还收到了浙江证监局出具的《关于对方正电机股份有限公司、张敏、牛铭奎采取责令改正措施并对相关人员采取出具警示函措施的决定》。

浙江证监局认为，经查，方正电机存在对“三包费”的会计估计不合理、不恰当地扩大上海海能商誉相关资产组、非经营性资金占用未披露、关联交易未披露的违规行为。

按照相关规定，时任实控人、董事长、总经理张敏，时任董事长顾一峰，时任董事长冯融，董事长、总经理、时任副总经理牛铭奎，财务总监兼董秘牟健，时任财务总监徐华月，对方正电机前述信息披露违法违规行为负有责任。

因此，浙江证监局决定，对方正电机、张敏、牛铭奎采取责令改正的行政监管措施，对张敏、牛铭奎、牟健、顾一峰、冯融、徐华月分别采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。

浙江证监局还表示，公司及相关人员应高度重视上述问题，及时采取有效措施，消除关联方非经营性资金占用，更正财务报表和关联交易信息，完善内部控制，切实提升规范运作意识和信息披露质量；公司及相关人员应当在收到本决定书之日起10个工作日内向浙江证监局提交书面报告。

方正电机称，公司及相关人员高度重视《警示函》中提出的问题，严格按照浙江证监局的要求，对警示函中提出的问题全面梳理、认真总结并积极整改，在期限内向浙江证监局提交书面整改报告。公司将认真吸取教训并引以为戒，切实加强董监高及相关人员对相关法律法规及规范性文件的学习，推动公司合规建设常态化，积极提升公司信息披露质量，强化规范运作意识，切实维护公司及广大投资者的利益，促进公司规范、持续、健康、稳定发展。