绕过正常审批流程划走2.77亿，还隐瞒关联交易！涉事方被证监局罚款共900万

生物谷2.77亿元资金被金沙江投资违规占用，11月7日，云南证监局正式对该案审查结果进行公示，最终将涉事的林艳和处以500万罚款、贺元处以200万罚款、金沙江投资处以200万罚款。

生物谷相关人士表示，这些资金“本来是委托理财”。而经云南证监局查实，这些“理财资金”最终却成了大股东金沙江投资维系自身运营和投资的资本，本是关联交易的一幕，却因隐瞒最终造成上市公司信披违规。基于此，虽然涉事的生物谷时任董事长林艳和针对处罚决定申诉其存在“被诓骗”，云南证监局最终没有对申诉方予以支持。

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生物谷委托理财被利用？

“我们连占用资金这个事情都不清楚，因为他们是通过的其他中介，我们本来是委托理财。”11月7日，针对公司大股东被云南证监局处罚之事，生物谷相关人士在同《每日经济新闻》记者电话交流时表示，他们也是受害方。

11月7日，云南证监局通报了一起违规行为，涉及辖内上市公司生物谷以及公司第一大股东——深圳市金沙江投资有限公司（以下简称金沙江投资）。该局经过调查发现，在2021年8月至2022年3月期间，时任生物谷董事长兼总经理林艳和安排时任生物谷董事会秘书兼财务总监贺元以实施委托理财名义，通过银丰泰基金管理有限公司及金沙江投资控制的深圳市本道机械设备有限公司等多家公司累计向金沙江投资提供非经营性资金2.77亿元。

据查证，其中2021年度占用资金1.22亿元，2022年1月至3月占用资金1.55亿元，截至2022年7月19日审理日已归还占用资金0.2亿元，未归还占用资金2.57亿元。记者从生物谷相关人士处获悉，相关资产的追缴仍在进行当中，并已经对其进行了起诉。

但据该人士表示，当前追缴的难度是存在的，时间表尚不确定。“但我们（生物谷）跟他们（金沙江投资）有过一个方案，因为他们还有一些其他的资产，我们在想办法通过一些方式，把那些资产处置后用来还我们的钱。”

根据该人士的介绍，相关资产涉及金沙江投资的一些股权和产权，包括在稻城亚丁的一些资产等，以及其他一些文旅项目资产等，“包括有一些注册几个亿的地产项目等，也在计划当中”。

云南证监局：当事人称“被诓骗”缺乏证据支持

尽管从相关人士表述中不难看出，上市公司方面有不知情的因素在内，涉事林艳和也针对处罚决定申诉其存在“被诓骗”，但最终云南证监局没有采纳。

系因涉事相关方的关系关联紧密，林艳和、贺元也没有就关联交易书面告知上市公司方面，因此，云南证监局方面认定，相关诉求缺乏证据。

经云南证监局复核，林艳和相关资金占用并关联交易行为未在第一时间告知生物谷并进行披露，未还款金额巨大；本次信息披露违法违规事项发生系林艳和、贺元故意隐瞒关联交易未书面告知生物谷所致，未发现生物谷在公司层面决策组织资金占用事项的证据，相关议案系林艳和、贺元以委托理财名义提交生物谷审议，资金的划出绕过了生物谷正常的资金审批流程，林艳和所称议案经过审议不存在恶意违规情况的说法与证据不符。

此外，当事人作为生物谷时任董事长兼总经理，利用职务之便通过关联交易占用生物谷资金，违背对生物谷的忠实义务，严重侵害生物谷及其余股东的合法权益，未还款金额巨大，以“被诓骗”为由称自己主观恶意较小缺乏证据支持，云南证监局在量罚时已充分考虑了当事人违法行为的事实、性质、情节和社会危害程度，量罚适当。

最终，云南证监局依法对林艳和处以五百万元罚款；对贺元处以二百万元罚款；对金沙江投资处以二百万元罚款。

占用资金维系金沙江投资营运等

从涉事各方的关系来看，林艳和不仅是金沙江投资的法人，且担任过生物谷董事长，有关金沙江投资占用资金一事，云南证监局已认定其存在关联交易，而随着相关事态的发展，林艳和也在今年10月27日提交辞职报告，并于当日生效。

但就目前的股权结构看来，林艳和仍是生物谷的实际控制人，持有公司股份2155万股，占公司股本的16.84%，同时，他还担任金沙江投资法人。据悉，这是一家从事投资管理、证券资产管理的机构，对外投资十余起，项目涉及水电、文旅、商品贸易、生物医药等行业。

不过，从其过往涉案情况来看，近年来屡现借贷纠纷或被投企业被强制清算的情形。值得注意的是，本次占用生物谷资金的用途方面，云南证监局查证后认为，主要用于金沙江投资日常营运、为金沙江投资控制的旅游项目提供资金等用途。

对于云南证监局的查证信息，前述生物谷相关人士表示，相关情况他们还不甚了解，但有关其表述的金沙江投资通过其他中介占用相关资金的情况，云南证监局给出了具体的案例详情。

2021年11月至2022年1月，林艳和安排贺元以开展票据贴现业务名义，先后将生物谷银行承兑汇票7876.44万元背书给北京伟鸿科技有限公司等3家机构，但3家机构并未将贴现资金转给生物谷，而是转给了金沙江投资，形成资金占用。

金沙江投资以占用贴现资金的方式实际占用了生物谷的银行承兑汇票，其中2021年度占用6711.52万元，归还3906.13万元，2022年1月份占用1164.91万元，归还3970.31万元。截至2022年7月19日审理日，上述被占用票据已全部归还。

记者|任飞

编辑|王月龙 彭水萍 盖源源

校对|孙志成

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