深交所向永拓会计师事务所、吕润波、张群、张虹发出监管函

每经AI快讯，2022年4月8日，深交所向永拓会计师事务所、吕润波、张群、张虹发出监管函：根据中国证监会广东监管局于2022年1月26日印发的《行政处罚决定书》，你所存在以下违法事实：一是你所出具的广东金刚玻璃（SZ 300093，收盘价：29.68元）科技股份有限公司2016年与2017年年度审计报告存在虚假记载，根据中国证监会广东监管局于2020年4月15日印发的《行政处罚决定书》，金刚玻璃2016年和2017年年度报告存在虚增收入、虚增货币资金等虚假记载行为，你所为金刚玻璃2016年、2017年年度报告提供审计服务并分别出具了标准无保留意见的审计报告，前述审计报告存在虚假记载；二是金刚玻璃2016年和2017年年报审计期间，你所未对其业务管理系统实施相应审计程序，未获取充分适当的审计证据；三是你所对金刚玻璃2016年财务报表的审计存在缺陷，包括风险识别与评估程序存在缺陷、未按审计计划执行内控测试审计程序、应收利息科目的实质性程序存在重大缺陷、货币资金科目的实质性程序存在缺陷、营业收入科目的实质性程序存在重大缺陷，出具的2016年审计报告存在虚假记载；四是你所对金刚玻璃2017年财务报表的审计存在缺陷，包括风险识别与评估程序存在缺陷、应收利息科目的实质性程序存在重大缺陷、货币资金科目的实质性程序存在缺陷，出具的2017年审计报告存在虚假记载。你所作为金刚玻璃2016年与2017年年报审计机构，吕润波、张群作为金刚玻璃2016年审计报告签字注册会计师，吕润波、张虹作为金刚玻璃2017年审计报告签字注册会计师，未勤勉尽责，违反了本所《创业板股票上市规则》第1.4条、第2.23条的规定。请你所及相关人员充分重视相关问题，吸取教训，严格遵守《证券法》《公司法》等法律法规及本所《创业板股票上市规则》等规定，杜绝相关问题的再次发生。

2020年1至12月份，金刚玻璃的营业收入构成为：玻璃深加工行业占比100.0%。

金刚玻璃的董事长是李雪峰，男，44岁，学历背景为本科；总经理是严春来，男，51岁，学历背景为硕士。

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1. 近30日内无机构对金刚玻璃进行调研。
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每经头条（nbdtoutiao）——一个订单转手赚一万，特斯拉被“黄牛”盯上了，还有内部人员参与？

(记者 王晓波)

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