沃尔核材拟分拆上海科特赴北交所上市 上市辅导备案申请材料已获受理

12月28日，上市公司沃尔核材（002130，SZ）公告称，公司于2021年12月10日召开第六届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于授权公司管理层启动分拆子公司境内上市前期筹备工作的议案》，公司董事会授权公司管理层启动分拆上海科特新材料股份有限公司（以下简称上海科特）至北京证券交易所上市的前期筹备工作。

2021年12月27日，上海科特与申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称申万宏源）签订了《上海科特新材料股份有限公司与申万宏源证券承销保荐有限责任公司之辅导协议》。同日，上海科特向中国证券监督管理委员会上海监管局报送了辅导备案申请材料，辅导机构为申万宏源。

2021年12月28日，上海证监局对上海科特报送的向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市辅导备案申请材料予以受理，并确认辅导登记日为2021年12月28日。

据上海科特披露，2019年及2020年，公司实现营业收入1.4亿元、1.72亿元，分别同比增长45%、22%；净利润分别为1661万元、2752万元，分别同比增长71%、66%。今年上半年，公司实现营收1.19亿元、净利润2359万元，同比增幅分别达80%、211%。

值得一提的是，根据分拆上市相关规定，上市公司需在最近3个会计年度连续盈利，且最近3个会计年度扣除按权益享有的拟分拆所属子公司的净利润后，归母净利润累计不低于6亿元。若按照以往3年（2018年~2020年）净利润测算，目前沃尔核材尚未达到分拆上海科特上市的指标。这也意味着，该计划能否顺利进行，还得看沃尔核材2021年的“成绩单”。

沃尔核材还在公告中提示风险称，本次分拆子公司上市事项尚需满足多项条件方可实施，包括但不限于公司最近3个会计年度的盈利要求、取得公司股东大会对本次分拆方案的正式批准、取得中国证监会及深圳证券交易所等监管机构的核准或批准等，能否满足上述条件和获得上述批准或核准，以及从上市辅导至正式提交向不特定合格投资者公开发行并上市的申请期间，存在一定不确定性。

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