◎今年3月26日，沃森生物发布了终止并注销横琴沃森的公告。然而在该公告中，沃森生物仅提及“截至2021年2月28日，公司对该基金的实际出资额为1284.92万元”，并未披露上述退款时间严重迟于退伙时间。
◎“我局决定对你公司采取责令改正的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。”云南证监局在《行政监管措施决定书》中表示。
每经记者 赵李南 每经编辑 梁枭
今日（7月2日），备受关注的疫苗大牛股沃森生物（300142，SZ）收到中国证监会云南监管局（以下简称云南证监局）《行政监管措施决定书》，被云南证监局采取责令改正的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。
《每日经济新闻》记者注意到，沃森生物此次收到《行政监管措施决定书》主因源于，其在对外投资的基金管理上出现了疏漏。
事实上，在2020年年底沃森生物深陷转让HPV疫苗子公司股权事件时，深交所和云南证监局已就相关投资资金是否被占用问询沃森生物。彼时，沃森生物回复“不存在资金被占用”。此次，云南证监局经调查后认为，沃森生物存在“公司资金在一定期限内被金晟硕祥使用而未及时收回”的情况。
2019年，沃森生物以自有资金1.5亿元与合作方共同设立了横琴沃森。而云南证监局对沃森生物“责令改正”，也正是因为沃森生物对横琴沃森的资金管理上出现疏漏。
2020年2月，横琴沃森与其他出资方签订了金晟硕祥有限合伙协议，并于当日向金晟硕祥转入资金1.2亿元。但仅仅两个多月后，横琴沃森便从金晟硕祥退伙，并于2020年4月27日办理了退伙工商登记，但金晟硕祥未退还横琴沃森出资款。
据云南证监局出具的《行政监管措施决定书》，直至2020年12月8日，金晟硕祥才向横琴沃森支付了1.2亿元的退伙款。2020年12月28日，横琴沃森退还沃森生物认缴出资款7000万元；2021年3月25日，横琴沃森退还沃森生物认缴出资款1284.92万元。
今年3月26日，沃森生物发布了终止并注销横琴沃森的公告。然而在该公告中，沃森生物仅提及“截至2021年2月28日，公司对该基金的实际出资额为1284.92万元”，并未披露上述退款时间严重迟于退伙时间。
事实上，早在去年底沃森生物深陷HPV疫苗股权转让风波之时，云南证监局和深交所已就横琴沃森、金晟硕祥的资金流向问询沃森生物。
2020年2月28日，也即横琴沃森入伙金晟硕祥不到一个月后，金晟硕祥便分别向沃兴盈乾和沃兴盈坤两家企业各投资了1亿元。沃兴盈乾和沃兴盈坤两家公司则共同为沃兴禧盛的合伙人。《每日经济新闻》记者注意到，沃兴禧盛与沃森生物转让HPV疫苗股权的核心企业——上海泽润有关。
沃兴禧盛出资人结构图 图片来源：启信宝截图
2020年12月，沃森生物发布公告称，上海泽润的原股东金晟硕达和金晟硕超向其发送了股权转让通知函，金晟硕达和金晟硕超拟转让所持有的上海泽润11.6022%股权，沃森生物公告称其放弃优先购买权。
金晟硕达和金晟硕超转让上海泽润股权的受让方之一就为沃兴禧盛。
去年12月，云南证监局和深交所问及沃森生物：“请说明你公司投资横琴沃森履行的决策程序和信息披露情况，横琴沃森成立以来的合伙结构变动情况、各合伙人的认缴、实缴出资情况及资金来源，在上述投资结构中上市公司资金是否最终流向沃兴禧盛、是否存在资金占用。”
此外值得注意的是，在金晟硕达和金晟硕超转让上海泽润股权的两位受让方——沃兴禧盛、嘉兴喜霖的执行事务合伙人、管理人为北京喜神资产管理有限公司，该公司为沃森生物原独立董事钟彬的配偶任旭红控制的企业。
2020年12月9日，沃森生物回复云南证监局和深交所问询时称：“2020年4月，鉴于金晟硕祥投资方向未来可能与横琴沃森方向存在冲突，横琴沃森退出金晟硕祥并签署了《退伙协议》，金晟硕祥已向珠海横琴退还出资款。”
同时，在去年的回复公告中，沃森生物表示：“珠海横琴、金晟硕祥基金已在兴业银行办理资金托管，不存在被管理人及上市公司关联方挪用和侵占的情形，上述投资结构中上市公司资金不存在最终流向沃兴禧盛，也不存在资金被占用。”
然而，据此次云南证监局对沃森生物下发的《行政监管措施决定书》，沃森生物在对横琴沃森的投资决策和投后管理过程中，存在内部控制缺陷。
“一是投资决策程序执行不到位。你公司未严格按照《云南沃森生物技术股份有限公司投资决策程序与规则》的规定编制投资方案草案并对项目的可行性作出评审意见。二是投后跟踪管理不到位。你公司资金投入横琴沃森后，横琴沃森又通过多层私募基金对外投资，在此过程中，你公司缺乏必要的机制和措施确保上市公司对外投资符合既定投资目的并有效维护上市公司利益。你公司对横琴沃森的投资未达到既定投资目的、未取得投资收益，上市公司资金在一定期限内被金晟硕祥使用而未及时收回。”云南证监局在《行政监管措施决定书》中认为。
“我局决定对你公司采取责令改正的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。”云南证监局在《行政监管措施决定书》中表示。
文中公司全称简称对照：
苏州金晟硕达投资中心（有限合伙，简称金晟硕达）
苏州金晟硕超投资中心（有限合伙，简称金晟硕超）
北京沃兴禧盛股权投资合伙企业（有限合伙，简称沃兴禧盛）
嘉兴喜霖股权投资合伙企业（有限合伙，简称嘉兴喜霖）
北京沃兴盈坤管理咨询合伙企业（有限合伙，简称沃兴盈坤）
北京沃兴盈乾管理咨询合伙企业（有限合伙，简称沃兴盈乾）
苏州金晟硕祥投资中心（有限合伙，简称金晟硕祥）
珠海横琴沃森投资基金合伙企业（有限合伙，简称横琴沃森）
上海泽润生物科技有限公司（简称上海泽润）
封面图片来源：摄图网
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