证监会重拳打击财务造假——道达早评

来源：道达号（微信号：daoda1997）

前一段时间，瑞幸咖啡财务造假风波，引起市场高度关注。而近日，证监会也对首发企业展开了打假风暴。据报道，证监会通报了对84家首发企业开展现场检查工作的情况，有30家已撤回IPO申请终止审查。证监会根据检查情况对“问题企业”进行了分类处理，存在执业质量问题的21家保荐机构、17家会计师事务所、7家律师事务也将面临后续处理。

证监会近日还表示，将重拳打击上市公司财务造假、欺诈等恶性违法行为，用足新证券法，从严、从重、从快追究相关机构和人员的责任。

另一个重要消息，新三板精选层近日正式启动申报。据报道，根据全国股转公司的安排，今日将正式启动股票公开发行并在精选层挂牌的受理及审查。目前已完成辅导验收的拟申报精选层企业总共有13家。有券商新三板分析师认为，预计今日就申报的企业或有7~8家。

据统计，截至目前，已有13家新三板企业完成了精选层辅导验收，分别为颖泰生物、微创光电、观典防务、国源科技、蓝山科技、流金岁月、球冠电缆、方大股份、艾融软件、贝特瑞、龙泰家居、晨越建管、润农节水。

券商方面消息，前不久，传出了中信建投和中信证券合并的消息，随后被公司澄清。不过，4月23日，中信建投向证监会递交了《证券公司变更持有5%以上股权的股东审批》的行政许可申请，但未披露股东名称。今年3月19日，中信建投公告称，北京市国资委同意北京国有资本经营管理中心将所持公司35.11%A股股份(26.84亿股)无偿划转至北京金控集团。本次提交股权变更申请更大可能是与上述审批内容有关。

截至4月26日，年内已有7家券商股权出现或者即将出现变动，分别是中信证券、中信建投证券、中银证券、民生证券、摩根士丹利华鑫、高盛高华证券、瑞信方正证券。

中行原油宝事件的最新进展，目前，中行尚未对原油宝做多投资者追缴欠款或将其纳入征信，暂且也不会追缴欠款。不过，4月24日中行的最新公告并未提及追缴欠款相关，只表明，“在法律框架下承担应有责任，与客户同舟共济，尽最大努力维护客户合法利益。”

最后，再回顾一下上周五的北向资金交易情况。据东方财富网数据，4月24日，沪股通资金净流入22.88亿元，深股通资金净流入25.17元，两市合计净流入48.05亿元。关注公众号“道达号”，及时阅读道达投资手记。

（张道达）

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