今年三季度末乌当农商行核心资本充足率0.56% 前三季度实现净利润3447.85万元

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近期，贵州乌当农村商业银行股份有限公司（以下简称“乌当农商行”）发布2019年3季度信息。

相较2017年末、2018年末核心一级资本充足率和一级资本充足率呈负，截至2019年9月末，该行核心一级资本充足率和一级资本充足率已经由负转正；该行资本充足率3.17%，核心一级资本充足率0.56%，一级资本充足率0.56%，仍远低于监管的最低要求。

联合资信称，乌当农商行已实现其三年整改规划中设定的2018年风险处置和监管指标预期。

根据三整改规划，乌当农商行预计至2020年末各项指标基本达到监管最低要求。联合资信表示，从目前的情况来看，主要监管指标仍距监管要求有较大差距，未来能否按预定时间完成指标达标要求仍有待观察。《每日经济新闻》记者就整改情况等问题致电乌当农商行，截至发稿前，该行暂未回复。

核心资本充足率0.56%

乌当农商行是在原贵阳市乌当区农村信用合作联社基础上组建而成的股份制商业银行。截至2018年末，乌当农商行实收资本为5.2亿元；股权结构较为分散，无控股股东及实际控制人，前五大股东分别是安峡建设集团有限公司、贵阳延通贸易有限公司、贵州科润工贸有限公司、贵州立诚贸易有限公司、贵州康力建设工程有限公司，持股比例分别为9.98%、6 %、5%、4.64%、2.47%。

近期，乌当农商行发布2019年3季度信息。截至2019年9月30日，该行资产总额227.16亿元，负债总额216.33亿元，所有者权益总额10.83亿元；净利润方面，2019年前三季度，该行实现净利润3447.85万元。

值得注意的是，截至2019年9月30日，该行资本充足率3.17%，核心一级资本充足率0.56%，一级资本充足率0.56%，远低于监管的最低要求。

2012年，原银监会发布了《商业银行资本管理办法（试行）》要求商业银行在2018年底前达到规定的资本充足率监管要求，即系统重要性银行资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别达到11.5%、9.5%和8.5%，其他银行分别达到10.5%、8.5%和7.5%。

从乌当农商行2019年三季度数据来看，该行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率较监管要求相差较大。事实上，乌当农商行资本充足率三项指标不达标在2017年年报就已经显现。2017年末、2018年末该行资本充足率三项指标均低于监管的最低要求，甚至核心一级资本充足率和一级资本充足均已为负数。

联合资信评级报告截图

截至2017年末，该行资本充足率、一级资本充足、核心一级资本充足率分别为0.07%、-3.12%、-3.12%。截至2018年末，该行资本充足率、一级资本充足、核心一级资本充足率分别为2.29%、-0.28%、-0.28%。

2020年末各项指标是否能基本达标有待观察

相较2017年末、2018年末核心一级资本充足率和一级资本充足率呈负，截至2019年9月末，该行核心一级资本充足率和一级资本充足率已经由负转正。

《每日经济新闻》记者翻看了该行2017年第三季度财务报告，报告显示，银监会对该行的资本充足率最低要求为核心一级资本充足率不得低于7.5%，一级资本充足率不得低于8.5%，资本充足率不得低于10.5%。

该行资本充足率三项指标不满足报告中指出的监管要求，但相差不到两个百分点，是什么原因让该行资本充足率在2017年末出现大幅下滑？

联合资信在对该行的评级报告中提到，2017年以来，受监管政策影响，乌当农商行调整贷款五级分类结构，年末一次性将大部分本息逾期90天以上贷款划入不良贷款，以提升贷款分类真实性，因而导致不良贷款规模明显上升，同时关注类贷款规模和占比下降；另一方面，受宏观经济增速放缓、产业结构调整等因素影响，贵阳地区钢贸产业及中小企业经营压力加大，偿债能力下降，加之民营担保公司代偿能力不足，乌当农商行逾期贷款和不良贷款规模增幅明显。

2016年末、2017年末和2018年末，乌当农商行不良贷款率分别为2.02%、14.96%和11.75%。截至2018年末，乌当农商行逾期90天以上贷款与不良贷款的比例为131.89%，仍存在一定的偏离度。

值得一提的是，乌当农商行制定了三年整改规划。联合资信评级报告称，根据三年整改规划，乌当农商行预计至2018年末，不良贷款率、逾期90天以上贷款与不良贷款的比例将实现小幅压降，拨备覆盖率、资本充足水平略有提升，预计至2020年末各项指标基本达到监管最低要求。

不过，联合资信评级报告指出，乌当农商行已实现其三年整改规划中设定的2018年风险处置和监管指标预期。根据三整改规划，乌当农商行预计至2020年末各项指标基本达到监管最低要求，但从目前的情况来看，主要监管指标仍距监管要求有较大差距，未来能否按预定时间完成指标达标要求仍有待观察。

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