独山农商行去年末前十大股东之一已申请破产重整 连续3年十大客户贷款集中度超50%

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近期，贵州独山农村商业银行股份有限公司（以下简称“独山农商行”）发布了《贵州独山农村商业银行股份有限公司2019年同业存单发行计划》（以下简称《计划》）。

《每日经济新闻》记者发现，独山农商行连续三年最大十家客户集中度比例连续三年超过50%。

值得注意的是，作为贵州独山农商行的 “问题股东”，山东恒宇橡胶有限公司（以下简称“恒宇橡胶”）先后8次被山东省广饶县人民法院（以下简称“广饶法院”）列为失信被执行人，成为法院的“常客”。2018年7月24日，广饶法院已经裁定受理恒宇橡胶破产重整一案。

连续三年最大十家客户集中度连续三年超50%

近期，独山农商行发布了《计划》显示，截至2018年12月末，各项资产总额51.28亿元，同比减少3.14%；各项负债总额47.11亿元，同比减少4.25%；所有者权益总额4.17 亿元，同比增加11.80%；实现营业收入3.56亿元，同比减少0.28%；净利润为0.33亿元，同比增加43.48%。

《每日经济新闻》记者注意到，独山农商行连续三年最大十家客户集中度连续三年高于50%。2016年~2018年三年年末，该行最大十家客户集中度分别为76.69%、71.63%、63.67%。虽然2018年末，该行最大十家客户集中度较2017年有所降低，但仍高于50%。

2019年同业存单发行计划截图

近期，联合资信评估有限公司（以下简称“联合资信”）发布了该行评级报告中指出，截至2018年末，独山农商行最大十家客户贷款集中度和单一最大客户贷款集中度均有所下降，前十大贷款客户主要涉及的行业为批发零售以及住宿和餐饮等行业，上述两项指标分别为63.67%和6.52%，独山农商行面临一定客户集中度风险。

此外，该行不良贷款率高居不下，2017年末、2018年末独山农商行不良贷款为4.24%、4.19%。

联合资信表示，截至2018年末，独山农商行不良贷款余额1.7亿元，不良贷款率为4.19%，其中社团贷款不良率余额为0.4亿元；关注类贷款占比3.76%，主要为展期贷款和利息逾期90天以内的贷款，占比较之前年度有较明显下降。一方面是由于一定规模的关注类贷款下迁形成不良贷款，另一方面则是由于清收力度加大，正常回收的规模亦较大所致；逾期贷款余额为5.01亿元，占贷款总额的比例为12.32%，其中逾期90天以上贷款与不良贷款的比例为100%。总体看，独山农商行基本按照监管要求真实暴露不良问题，鉴于风控把控趋于审慎的原则，2016年以来未进行社团贷款投放，存量正常类社团贷款处于逐步回收中，2018年未产生大量不良问题，其业务定位趋于小额分散，新增大额不良的可能性不高，农户逾期为其信贷资产质量下行的主要因素。

同时，联合资信也指出，总体看，独山农商行主要贷款投放符合其当地经济行业特点，面临一定的行业集中风险；受到农户还款习惯与结息日期不匹配、信用意识淡薄等因素影响，独山农商行信贷资产质量面临较大下行压力，信用风险体系尚待完善；近年来不良清收取得一定成效，但考虑到风险处置方式较为有限，投放的房地产相关行业贷款资产质量迁徙情况需予以关注，整体面临较大的风险管控压力。

值得一提的是，《每日经济新闻》记者注意到该行存贷比从2017年末73.75%增加至2018年末91.68%。

去年末前十大股东之一被列为失信企业

最大十家客户贷款集中度这个指标对于商业银行起到有什么作用呢？

中国人民大学重阳金融研究院副院长董希淼告诉《每日经济新闻》记者，贷款集中度分为两个指标，分别是单一客户贷款集中度和最大十家客户贷款集中度。集中度原理就是“鸡蛋不能放在同一个篮子中”。资产分散可以降低银行风险，贷款集中度太高，对于银行风险可能会太集中。如果说过于集中在某几个客户、某一个地区、几个行业，这样风险会比较大。对贷款集中度的约束，就是要降低这样的经营风险，避免因为一个或多个客户出现问题，会给银行带来过大的风险。

同时，中原银行首席经济学家王军也肯定了该指标的对于中小银行具有重要意义。他告诉《每日经济新闻》记者，最大十家客户贷款集中度对于中小银行特别是中小城商行和农商行有重要的意义，有利于因“垒大户”等原因造成风险过度集中的问题。当前经济仍处下行转型期，大额风险暴露仍层出不穷，中小银行避免贷款集中度过高仍具有现实意义。

独山农商银行于2013年12月正式挂牌开业，其前身独山县农村信用合作联社于2004 年5月17日经原银监会批准以县为单位统一法人设立。截至目前，独山农商银行是独山县存贷款规模最大、机构覆盖面最广、金融服务面最宽、支农支小力度最强、从业人员最多的金融机构。全行下辖固定营业网点22个，其中营业部1个，其中支行8个、12个分理处，全行在职员工达到265人，金融设施及服务实现全辖8个乡镇64个行政村全覆盖。

根据独山农商行发布的《计划》显示，截至2018年12月末，股本总额为22860.45万元，股本结构为：法人股15419.04万股，占注册资本的67.45%；自然人股7441.41万股，占注册资本的32.55%，其中：本行职工持股1185.20万股，占注册资本的5.18%。

《计划》显示，截至2018年末，该行前五大股东分别为独山县诚信市场营运有限公司、四川正熙长盛酒店管理有限公司、独山县创力汽车贸易有限公司、深圳市凯东集团有限公司、深圳市利天宏业电子科技有限公司，持股比例分别为9.98%、9.79%、9.79%、9.55%、9.55%。

2019年同业存单发行计划截图

《每日经济新闻》记者注意到，恒宇橡胶是该行前十大股东，持股比列为4.79%。记者从广饶法院获悉，该企业8次被广饶法院列为失信被执行人。

广饶县人民法院网站截图

此外2018年7月24日，广饶法院裁定受理恒宇橡胶破产重整一案。根据公告，广饶法院根据债务人恒宇橡胶的申请于2018年7月2日裁定受理恒宇橡胶破产重整一案，并于2018年7月2日指定山东正义之光律师事务所为恒宇橡胶管理人。恒宇橡胶的债权人应自公告之日起45日内，向恒宇橡胶管理人书面申报债权，说明债权数额和有无财产担保，并提交有关证明材料。

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