提前使用募集资金炒股还亏了一半！了望股份因多项违规遭股转公开谴责

每经记者 张祎 每经编辑 曾艳艳

不但违规提前使用了绝大多数募集资金，还擅自将部分募资改作他用，甚至投入股市以致亏损一半。日前，新三板挂牌公司了望股份（430199,OC）因募集资金管理混乱，被全国股转公司施以公开谴责的纪律处分。同时，该公司时任董事长王蕊、时任财务负责人梅梅、时任董事会秘书刘钰军也被通报批评。

获股份登记函前已将募资几乎花光

7月17日，全国股转公司在官网发布公告称，2015年至2016年期间，了望股份存在提前使用募集资金、重大事项未及时履行内部决策程序、信息披露违规等行为，全国股转公司经纪律处分委员会审议通过，根据相关业务规则，对相关主体给予纪律处分，并记入证券期货市场诚信档案数据库，相关决定书同时全文挂网。

决定书显示，2015年4月，了望股份发行股票360万股，募集资金总额2520万元。截至认购截止日2015年4月27日，2520万元募资已全部到位。2015年7月24日，也就是三个月后，全国股转公司出具了股票发行股份登记函。

按照相关业务规定，挂牌公司在取得股份登记函之前，不得使用本次股票发行募集的资金。然而，了望股份无视规定，从认购截止日的第二天起，便开始使用上述募资。截至取得股份登记函当日，募集资金几乎已被公司使用殆尽，账户余额仅剩下不足23万元。

从了望股份2016年9月披露的募集资金存放与实际使用情况的专项报告中可以看到，上述募资主要用在了补充流动资金、购买短期低风险理财产品、向全资子公司无忧资产增资、购买资产管理计划产品、购买A股股票及新三板股票等事项上。

500万募资挪作炒股损失过半

除了违规提前使用募集资金，了望股份还变更了募集资金的用途。

据了解，了望股份本次股票发行募得的2520万资金原本用于公司业务发展、公司股票做市以及补充流动资金，但在实际使用时，除了补充流动资金及使用暂时闲置的资金购买低风险理财产品外，了望股份将上千万资金花在了子公司和投资上。

其中，了望股份使用500万元对全资子公司无忧资产进行增资，使用300万元购买中信建投证券万思定增6号资产管理计划产品，使用537.50万元购买A股股票及新三板股票。

但从结果看，了望股份在股市中的此番投资并不成功。《每日经济新闻》记者注意到，截至2015年12月31日，了望股份从A股和新三板市场中赎回的股票金额为262.66万元，相较当初投入的537.50万元，已是缩水一半。

而最为关键的是，了望股份将募集资金变更用途前，并没有及时履行内部决策程序。

经测算，对子公司增资、购买股票事项，了望股份应当提交股东大会审议，购买资产管理计划产品需要董事会审议，但是购买股票、资产管理计划产品等事项均未及时履行内部决策程序。对全资子公司增资事项本应当提交股东大会审议，但公司仅召开董事会进行审议。经主办券商督导后，了望股份才补充了相关内部决策程序。

此外，2016年前后，了望股份还存在向关联方北京叁果资产管理有限公司、北京金桐科技有限公司和公司董事王菲拆借资金的情况，但这些关联交易均未及时履行公司董事会、股东大会审议程序。其中，2016年3月，了望股份向王菲无息借出金额345万元，借款期限为6个月。王菲系公司董事，同时也是公司董事长王蕊的弟弟。

公司去年业绩巨亏

值得注意的是，无论是在变更募集资金用途，还是向关联方拆出资金事项上，了望股份都未及时披露相关公告。而且公司2015 年年度报告中曾显示，“募集资金使用用途无变化，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借与他人、委托理财等情形。”尽管公司后来补充审议了上述对外投资事项，但披露文件中显示，资金来源为自有闲置资金。因此，了望股份存在信息披露不准确的情形。

对于了望股份的种种违规行为，全国股转公司对公司给予公开谴责，对时任董事长王蕊、时任财务负责人梅梅、时任董事会秘书刘钰军给予通报批评的纪律处分，并计入诚信档案。

资料显示，了望股份于2012年12月31日挂牌新三板，是一家为银行、基金、证券、保险等金融机构提供整合品牌及市场营销解决方案的公司。去年，该公司业绩表现不佳，2016年营业总收入为2313.20万元，下滑38.28%；业绩大幅亏损1738.90万元，同比大幅下降 931.78%。

对此，公司表示，去年本预期通过拓展新客户领域、并购整合、对外投资、出售资产等方式调整产业布局，实现由“服务传统金融行业”向“为新兴金融行业以及跨金融行业客户提供公关传播、整合营销等服务”的转变，升级传统公关业务，但在转型过程中遇到重重困难，短期内没有取得理想的成果。