证监会对8宗案件开罚单 博元投资被罚钱又罚责任人

每经实习记者 刘玲 记者 郭荣村 每经编辑 赵桥

7月14日，证监会网站公告称，近日证监会依法对8宗案件作出行政处罚，包括2宗信息披露违法违规案，1宗信息披露违法违规及限制期内交易股票案，3宗内幕交易案，1宗短线交易案，以及1宗从业人员违法买卖股票案。其中，在信息披露违法违规案中，出现了在2016年5月13日就已退市的广东省珠海市博元投资股份有限公司（曾用证券名：博元投资；600656，SH）——A股市场上首个因严重违反信息披露规则而退市的公司。

根据公告，广东省珠海市博元投资股份有限公司（原东莞市方达再生资源产业股份有限公司）在2011年至2013年年度报告、2012年至2014年半年度报告中未如实披露公司实际控制人情况和股改业绩承诺履行情况，同时，博元投资通过伪造银行承兑汇票并进行虚假交易，导致前述报告中多项财务数据大比例虚假。博元投资的上述行为违反了《证券法》第63条、第66条规定，依据《证券法》第193条规定，证监会决定责令博元投资改正，给予警告，并处以60万元罚款；对相关责任人员给予警告，并分别处以3万元到15万元不等的罚款。

据《每日经济新闻》记者了解，博元投资最早名为浙江凤凰，于1990年12月19日上市，是上交所最早上市的股票之一。但是，多年来公司不断被收购、重组，2001年更名华源制药，之后又经历了*ST华药、*ST源药、S*ST源药、*ST博元等多次更名，大股东也一变再变，业绩一直不尽如人意。

此次证监会的处罚缘由可追溯到2014年6月，彼时证监会就已开始调查博元投资的信息披露问题。调查结果显示，博元投资自2011年至2013年年度报告的虚增资产占资产总额的比例高达60%；半年报则同样如此，2012年~2014半年报的虚增利润占利润总额的比例分别达到326%、544%和1327%。

并且，证监会于2015年3月26日将博元投资造假案移送公安机关。而在当年4月，*ST博元在发布的2014年年度报告以及2015年第一季度报告中披露，“公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员无法保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并不承担个别和连带的法律责任”，如此“奇葩”的表态引起市场高度关注。随后，博元投资在2015年5月终止上市。

此次证监会的处罚除了对博元投资罚款60万元外，还对其15名责任人进行处罚，时任博元投资董事长余蒂妮被终身市场禁入，时任董事、首席财务官张丽萍被处以10年证券市场禁入措施。对车学东给予警告，并处以15万元罚款；对蒋根福等13名责任人给予警告，并分别处以3万元罚款。

前海开源基金首席经济学家杨德龙在接受《每日经济新闻》记者采访时表示，证监会严厉处罚一些违规的行为其实是为了引导市场的价值投资理念，让投资者减少绩差股的购买，更多地去投资优质蓝筹股；并且，今年市场的表现也符合监管方向，涉嫌造假、违规的股票价格出现闪崩。