IPO申请文件、定期报告“造假” 登云股份及高管受罚

每经记者 邱德坤  每经编辑 宋思艰 

今日（6月6日），登云股份（002715,SZ）公告称，公司及欧洪先、潘炜、张弢等25位相关人员6月5日收到证监会《行政处罚决定书》（以下简称《决定书》）。《决定书》显示，在IPO申请文件、2013年年报、2014年年报、2015年一季报中，登云股份均存在虚假记载、重大遗漏行为。

记者注意到，登云股份及相关当事方均要接受处罚，两位高管也因此辞职。

今日，登云股份工作人员对《每日经济新闻》记者表示，对于证监会的行政处罚决定，公司尚未收到相关方的态度和意见。至于因上述事项而辞职的高管，上市公司有应对方法。

公司及相关高管被警告、罚款

《决定书》显示，登云股份存在虚假记载、重大遗漏行为。以登云股份的IPO申请文件为例，2010年～2013年6月，登云股份存在部分三包索赔费、咨询服务费、会务费不入账，以及票据贴现费用不入账、提前确认收入等情形；未按规定披露关联方关系及关联交易；未有效执行资金内控制度，存在违规对外借款等情形。

证监会认为，登云股份的上述行为，违反了《证券法》第六十三条有关“发行人、上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的规定，构成《证券法》第一百九十三条第一款所述“发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的行为。

《决定书》称，证监会决定：责令登云股份改正，给予警告，并处以60万元罚款。对欧洪先、潘炜、张弢等25名相关人员给予警告，并分别处以30万元、20万元、15万元、10万元等金额的罚款。

对于为何出现上述问题，仍未知晓。登云股份证券部工作人员表示，在该案件的调查过程中，各方如何进行沟通，对现在并无影响。

两高管辞职

登云股份公告称，根据《行政处罚决定书》，公司股票不会因处罚决定而被暂停或终止上市。

而在此前，登云股份在《立案调查事项进展暨风险提示公告》中表示，如公司触及《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》13.2.1条规定的欺诈发行或重大信息披露违法情形，公司股票交易将被实行退市风险警示。实行退市风险警示30个交易日的期限届满后，公司股票将被停牌，直至深交所在15个交易日内作出是否暂停公司股票上市的决定。

登云股份工作人员表示，登云股份在上述《立案调查事项进展暨风险提示公告》中所提及的内容，是按照交易所的相关规定及格式。

值得注意的是，登云股份的两位高管因此辞职。6月3日，登云股份公告，公司董事会于6月2日收到董事、总经理欧洪先，董事、副总经理、财务总监潘炜提交的书面辞职报告。

据了解，欧洪先和潘炜的辞职，均与本次立案调查结果有关。登云股份公告称，欧洪先与潘炜均收到证监会的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。对此，欧洪先申请辞去登云股份董事、总经理等职务；潘炜申请辞去登云股份董事、财务总监等职务。

登云股份工作人员称，上述董事和高级管理人员的辞职，不会影响公司正常运营。董事会已指定由公司副总经理张福如代为履行公司总经理的职责。