劲胜精密拟24亿收购上游数控机床企业

◎每经记者 余强

自4月初停牌的劲胜精密（300083，前收盘价37.48元）今日终于发布了重组方案。方案显示，公司将以24亿元收购深圳市创世纪机械有限公司（以下简称创世纪）。《每日经济新闻》记者注意到，创世纪是劲胜精密上游企业，盈利能力连年上升，明显优于上市公司，或有助于劲胜精密提升盈利能力。

标的公司主营数控机床

公告显示，劲胜精密拟向夏军、凌慧、何海江、创世纪投资、钱业银、贺洁、董玮非公开发行股份并支付现金，购买其持有的创世纪100%股权。交易对价为24亿元，其中5亿元以现金支付，19亿元以非公开发行股份方式支付，发行股份价格为23.60元/股。此外，公司拟募集配套资金不超过15亿元。《每日经济新闻》记者注意到，创世纪是专业从事自动化、智能化精密加工设备的研发、生产、销售和服务的高新技术企业，致力于智能装备制造业中高档数控机床（精密高速加工中心）、自动化生产线等的研发、应用及服务。

值得一提的是，创世纪的客户主要为比亚迪、长盈精密、劲胜精密等，且主要客户销售占比逐年上升：2015年1~3月，前五大客户销售收入占总销售收入比例为77.77%；2014年前五大客户销售收入占总销售收入比例为55.86%，其中当年对比亚迪的销售收入占总销售收入的比例超过40%。

有望走出亏损困局

公告显示，创世纪2013年、2014年以及2015年1~3月，分别完成营业收入4.69亿元、13.03亿元和5.21亿元，实现净利润3093.34万元、1.99亿元和9471.65万元。

此番交易的业绩补偿义务人承诺，如在2015年内完成本次收购，创世纪2015年、2016年、2017年实现的净利润不低于2.26亿元、2.52亿元、2.71亿元；如交易在2016年完成，则2016年、2017年、2018年创世纪净利润不低于2.52亿元元、2.71亿元、2.92亿元。

收购标的出色的盈利能力以及高业绩承诺固然让投资者欣喜，因为目前劲胜精密正陷于亏损困局。

财报显示，2014年劲胜精密完成营业收入39.8亿元，较2013年上升21.43%，实现净利润7434.68万元，较2013年下滑41.69%。2015年一季度，劲胜精密盈利继续下降，净利润为-7351万元，同比下降362.13%。而公司公布的2015年上半年业绩预告显示，预计上半年亏损1.68亿元~1.7亿元，净利润同比下降810%~820%。