每经记者 曾剑
东方通（300379，前收盘价62.17元）今日发布2014年半年度报告，报告期公司净利润亏损311.45万元。与此同时，东方通还发布了重组草案，公司拟以发行股份及支付现金的方式购买惠捷朗100%股权。据立信会计师预计，在此次交易完成后，东方通2014年的净利润可达到7491.49万元，而去年公司实现的净利润为4547.59万元。
并购惠捷朗搭线4G
据东方通重组草案显示，公司与李健、王晋敏、王熙春、李飚签署了《发行股份及支付现金购买资产协议》。公司拟向上述4人购买其合计持有的惠捷朗100%的股权，其中67.872%的股权以发行股份支付，剩余部分以现金支付。
资料显示，惠捷朗成立于2003年9月，注册资本1000万元，主要提供智能化无线网络测试及优化软件产品。其主要客户包括中国移动、中国联通和中国电信等电信运营商、阿尔卡特朗讯、爱立信、华为及中兴等电信设备供应商以及邦讯技术等无线网络优化服务商。产品分为软件销售、硬件销售、技术服务。值得一提的是，软件销售的年销售收入占公司主营业务收入的比例近年来一直超过55%以上，产品毛利率竟为100%。
2013年度，惠捷朗的营业收入为5767.77万元，净利润为797.95万元。今年上半年，公司的营收为3332.14万，净利润856.01万元。截止6月30日，惠捷朗全部股东权益为3190.13万元。
经评估，惠捷朗100%股权的评估价值为4.21亿元，增值额为3.89亿元，增值率为1220%。交易价格为4.2亿元，以63.63元/股发行价格计算，东方通发行股份购买其67.872%股权的股份发行数量为448万股；现金支付对价金额则为1.35亿元。
为支付上述交易的现金对价，东方通拟向不超过5名其他特定投资者发行股份募集配套资金，资金总额不超过1.4亿元。
东方通表示，LTE4G的大规模建设时间预计是在2013~2016年。在大规模建设期，用户会在这4年中大量的采购新的软件。此次交易，可以使公司分享4G网络建设带来的无线网络测试及优化领域的良好机遇，丰富公司的软件产品线。
重组将助业绩同比大增
李健等交易对方向东方通承诺，惠捷朗2014年~2016年度对应的扣非净利润将分别不低于2860万元、3680万元和4660万元，若业绩不达标其将给予业绩补偿。
根据立信会计师出具的《备考合并盈利预测审核报告》，在上述重组完成后，东方通2014年全年预测实现净利润约为7491.49万元，2015年预测净利润约为8823.06万元。
《每日经济新闻》记者注意到，东方通2013年实现了4547.59万元的净利润，因此，东方通今年的业绩似乎将实现大幅增长。不过，在扣除惠捷朗2014年预测的2860万元的净利润后，上述7491.49万元的净利润将缩水至4604.92万元。
东方通今日还发布了2014年半年度报告，公司上半年实现营业收入6648.45万元，同比下降8.93%；净利润亏损311.45万元，同比下降122.24%。作为1家上市仅仅半年时间的企业，如此业绩恐怕难以让投资者满意。不过，东方通1季度净利润亏损1482.49万元，这说明公司已经在2季度扭亏为盈。
每日经济新闻客户端