*ST巴安回复深交所关注函：未能收回欠款，是对方资金紧张等原因导致

5月15日晚，*ST巴安（巴安水务，SZ300262，股价1.14元，市值7.63亿元）发布关于对深圳证券交易所关注函回复的公告。

*ST巴安在公告中表示，其未能收回对六盘水市水利开发投资有限责任公司（以下简称六盘水水投）的相关欠款，是因为这些年的融资环境及投资了其他产业，“六盘水水投公司短时间资金紧张”。

目前六盘水水投出具了还款承诺函，但是，其历史上也存在未按期支付的情形。

未能收到欠款，因对方资金紧张

在5月15日晚发布的对深交所关注函回复的公告中，*ST巴安披露了与六盘水水投之间的工程款结算情况等信息。

2014年12月，*ST巴安与六盘水水投签署了《建设工程施工合同》，合同约定的计划竣工日期为2016年6月30日。根据《建设工程合同》建安工程（注：建筑安装工程）费用合同金额为8.779亿元，审计单位出具的《结算审核报告》审核建安工程费用金额为7.216亿元。截至目前，工程已经验收交付，合同完工申请验收时间为2019年，合同完工验收时间为2021年。公告称，双方审计报告于2022年10月完成，双方目前对于建设工程不存在矛盾和分歧。截至目前，未支付工程费用本金为2.215亿元。

*ST巴安称，双方已结清5亿元工程款本金。这次的诉讼中，未包含工程款的剩余本金是因为该部分本金已在2022年经过审计确认，且双方就此达成一致意见。

在说明六盘水水投公司至今未能还款的原因时，*ST巴安称是因为这些年的融资环境及投资了其他产业，“六盘水水投公司短时间资金紧张”。其次，*ST巴安表示：工程建设相关事项不存在分歧，工程本身已经验收交付，还款事项也达成了协议。

六盘水水投还款承诺函的效力待考

据*ST巴安5月9日晚间发布的《重大诉讼公告》，因建设工程施工合同纠纷，上市公司起诉六盘水水投公司。

*ST巴安请求法院判令六盘水水投向其支付工程款复利约1.60亿元；支付逾期返还履约保证金及征地拆迁款产生的利息约286.4万元；支付违约金1.49亿元；支付材料费及保管费300万元。涉案金额合计约3.15亿元。

另外，*ST巴安2023年年报还显示，公司对六盘水水投长期应收款账面余额为4.80亿元。根据公司前期披露的《董事会关于对无法表示意见的审计报告涉及事项的专项说明》，*ST巴安称六盘水水投公司“向公司出示了还款承诺函”。

在监管机构的关注下，*ST巴安对六盘水水投的还款承诺函进行了详细说明。关注函回复中称，六盘水水投是国有控股企业，出具的承诺函经双方多次商讨，其内部也多次研究按照国企内部审议程序，结合实际情况，才出具的承诺函。

对于六盘水水投的后续还款安排，*ST巴安回复，六盘水水投承诺在2024年10月15日前支付*ST巴安剩余工程款22000万元整，利息在2025年12月30日前支付。公司账面金额利息截至2023年12月31日为2.5818亿元，然而，此金额未得到六盘水水投的确认，具体的利息金额，将以六盘水水投公司实际完成清偿的时间点作为计算基准，并由双方共同确认。

不过，*ST巴安也表示，六盘水水投虽然出具了承诺函，但历史上存在未按期支付的情形，未来可能存在不支付款项的风险。

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