思创医惠涉欺诈发行及信披违法被罚8570万元 前董事长遭10年市场禁入

1月8日晚间，思创医惠(SZ300078,股价4.09元，35.68亿元）披露公告称，收到中国证监会浙江监管局下发的《行政处罚决定书》(【2023】49号)及《市场禁入决定书》(【2023】5号)。 《行政处罚决定书》显示，思创医惠存在的违法事实包括公开发行文件编造重大虚假内容、2019年和2020年年度报告存在虚假记载。 基于上述违法行为，中国证监会浙江监管局对思创医惠责令改正，给予警告，并处以8570万元罚款；对公司前董事长章笠中给予警告，并处以750万元罚款。同时，对章笠中采取10年市场禁入措施。 图片来源：公告截图 而就在处罚下达的前几天，2024年1月4日，章笠中向思创医惠董事会提交了书面辞职报告，辞去上市公司董事长、董事、战略决策委员会主任委员及审计委员会委员职务。辞职后，章笠中不再担任上市公司任何职务。不过，从股权结构来看，章笠中仍持有上市公司股份。 欺诈发行、信披违法 上市公司瞒天过海 公告显示，经中国证监会浙江监管局查明，思创医惠通过全资子公司医惠科技与杭州闻然信息技术有限公司(以下简称“杭州闻然”)、上海洗凡科技服务有限公司(以下简称“上海洗凡”)、深圳市雨淋科技服务有限公司(以下简称“深圳雨淋”)开展虚假业务等方式，2019年，累计虚增营业收入3492.94万元，虚增利润3302.17万元，占当期利润总额20.03%。 医惠科技与杭州闻然、上海洗凡、深圳雨淋、医信惠通(北京)科技有限公司(以下简称“医信惠通”)开展虚假业务，以及提前确认与广东华上软件技术有限公司(以下简称“广东华上”)、河南裕景医疗器械销售有限公司(以下简称“河南裕景”)相关业务的收入、成本等方式，2020年1—9月累计虚增营业收入6096.02万元，累计虚增成本628.81万元，虚增利润5237.07万元，占当期利润总额的56.81%。 2021年1月22日，思创医惠公开披露《创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》，其中包含其2017年、2018年、2019年及2020年1-9月的财务数据。因此，浙江证监局认定思创医惠公开发行文件编造重大虚假内容。 此外，中国证监会浙江监管局认定，思创医惠2019年、2020年年度报告存在虚假记载。其中，医惠科技与杭州闻然、上海洗凡、深圳雨淋开展虚假业务等方式，2019年累计虚增营业收入3492.94万元，虚增利润3302.17万元，占当期利润总额20.03%。思创医惠《2019年年度报告》中相应财务数据未能如实披露。 2020年，思创医惠累计虚增营业收入9646.88万元，虚增利润8394.14万元，占当期利润总额67%。思创医惠《2020年年度报告》中相应财务数据未能如实披露。 中国证监会浙江监管局认为，思创医惠公开发行文件编造重大虚假内容的行为及2019年年度报告、2020年年度报告未能如实披露，违反了相关法律法规。而上市公司时任董事长章笠中在思创医惠相关公开发行文件和相应定期报告上签字确认，未能保证相关发行文件真实、准确、完整，违反《证券法》第八十二条第三款之规定。 上市公司要求从轻、减轻处罚 监管部门未采纳 针对监管部门此前的拟定处罚，思创医惠及章笠中提出了申辩意见。其中，思创医惠要求对其从轻、减轻处罚，不认定其构成欺诈发行。 思创医惠提出，对《行政处罚及市场禁入事先告知书》中思创医惠公开发行文件编造重大虚假内容涉嫌违反《公司债券发行与交易管理办法》(证监会令第113号)、《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》(证监会令第168号)及2019年修订的《证券法》的相关规定，提出了法律适用方面的质疑。公司认为，即使剔除事先告知书认定虚增的财务数据，思创医惠仍然符合可转债发行的法定条件，也不存在2019年修订的《证券法》第十七条规定的不得再次公开发行公司债券的禁止性情形，不构成欺诈发行。思创医惠不存在欺诈发行的故意。 此外，思创医惠提出，上市公司公告的募集说明书援引已经披露的定期报告财务数据，不属于新的、独立的信息披露行为，更不应并罚欺诈发行。其三，事先告知书中关于其开展虚假业务的事实认定有误，认定上市公司2019年、2020年虚增营业收入、利润的金额亦不正确。最后，思创医惠表示，案涉公司业务问题是经营创新过程中的问题，已积极配合调查，努力整改。事先告知书拟定处罚过重，可能造成严重后果。 但中国证监会浙江监管局经过复核，对思创医惠及章笠中的陈述申辩意见不予采纳。对章笠中要求对其从轻、减轻处罚的申辩理由，也未予以采纳。 根据相关处罚决定，监管部门对思创医惠责令改正，给予警告，并处以8570万元罚款；对章笠中给予警告，并处以750万元罚款。此外，对章笠中采取10年市场禁入措施。