股权代持未及时清理和信披 正冲刺北交所IPO的南京试剂收警示函

3月2日，新三板挂牌企业南京试剂（NQ833179）及相关责任人因涉嫌违法违规收到自律监管措施决定书，主要涉及股权代持和信息披露违规。

南京试剂是一家专注于化学试剂、药用辅料、催化剂及助剂和定制化学品研发、生产、销售的高新技术企业，目前正在冲刺北交所IPO。

股权代持未及时清理和信披

3月2日晚间，南京试剂披露，公司于3月1日收到了全国股转公司出具的自律监管措施决定书，公司及原控股股东、实际控制人张宪伟、王志刚涉嫌违法违规。张宪伟、王志刚目前分别任南京试剂的副董事长、董事兼总经理。

具体来看，南京试剂挂牌前，张宪伟代1名自然人持股146.13万股，王志刚代2名自然人持股109.5万股，上述股份代持行为未在公司挂牌前清理，也未在公开转让说明书中披露；公司挂牌后，王志刚新增代1名自然人持股13.9万股。

对于上述代持情况，公司未能及时披露，后于2022年12月15日披露《关于解除股东股权代持并整改完毕的公告》进行补充说明。上述行为违反了相关规定，构成股权代持及信息披露违规，对此，全国股转公司对南京试剂、张宪伟、王志刚采取出具警示函的自律监管措施。

《每日经济新闻》记者注意到，根据南京试剂去年12月披露，除了张宪伟、王志刚，还有部分公司人员有股权代持情况未披露。其中代持人包括：时任董秘王雄、时任副总经理王纪清、时任副总经理费荣杰、时任副总经理高伟越、时任副总经理王浩、王文飞，被代持人包括时任监事会主席赵小庆，时任副总经理梅宝宁。

此前，因上述股权代持事项，江苏证监局对公司及涉事人员采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

整改方面，根据南京试剂此前披露，上述股权代持行为系上述人员的个人行为，且在发生代持时及代持存续期间并未告知公司及主办券商。除披露的股权代持的相关人员外，公司、其他董监高均未知悉或参与代持行为。截至2022年12月15日，上述股权代持关系已全部清理完毕，公司股权不存在任何纠纷及潜在纠纷。

研发投入占营收比例低于同行平均水平

南京试剂是一家专注于化学试剂、药用辅料、催化剂及助剂和定制化学品研发、生产、销售的高新技术企业，产品广泛应用于生物医药、石油化工、国防军工、电子信息、食品饮料、航空航天、新能源、新材料等研究和生产领域。

公司于2015年在新三板挂牌，目前正在冲刺北交所IPO，去年年底递交了招股书（申报稿）。

从技术和产品优势来看，公司是中国化学试剂工业协会副理事长单位、江苏省省级专精特新中小企业，截至2022年11月末获得了国家发明专利9项授权，实用新型专利33项授权。同时，截至2022年6月末，公司共主持起草并发布实施的标准共10项，其中国家标准3项，团体标准7项。

从业绩规模来看，2019年~2021年及2022年上半年，南京试剂的营业收入分别为3.01亿元、3.38亿元、4.37亿元、2.7亿元，归母净利润分别为5130.44万元、7751.55万元、9158万元、6255.96万元。

值得注意的是，作为一家高新技术企业，南京试剂的研发投入占营业收入比例要低于同行平均水平，且呈现波动向下的趋势。根据招股书（申报稿），2019年~2021年及2022年上半年，南京试剂研发投入占营业收入的比例分别为4.13%、3.81%、3.84%、3.62%，而同行业可比公司平均水平为4.49%、4.21%、4.55%、4.97%。

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