监管风暴！在金洲慈航项目作为独立财务顾问未勤勉尽责，东海证券被证监会立案调查

2月7日，在新三板挂牌的东海证券发布公告称，因在2015年金洲慈航重大资产重组中，公司作为独立财务顾问未能勤勉尽责，收到了《中国证券监督管理委员会立案告知书》。

金洲慈航原实际控制人被终身市场禁入

*ST金洲曾是国内规模最大的黄金珠宝生产加工企业之一，同时也是深市主板明星公司。其前身是金叶珠宝，2011年借壳光明家具上市。

2015年11月，金叶珠宝作价约59.5亿元收购了中植系旗下丰汇租赁90%股权，并在2016年更名为金洲慈航。该次收购涉及重大资产重组，东海证券担任独立财务顾问。

该次资产重组设计了2016年、2017年两年的业绩对赌条款，丰汇租赁"踩线"完成，也为金洲慈航贡献了丰厚的利润。但2018年丰汇租赁业绩突然变脸，出现22.3亿元巨亏，由此撕开了金洲慈航财务造假的遮羞布。

根据2022年11月份中国证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》中认定的事实，*ST金洲的违法行为可以追溯至2015年重大资产重组时，*ST金洲未按规定披露重大资产重组标的丰汇租赁的关联交易。此外，*ST金洲的2017年、2018年年度报告存在虚假记载，2016年至2018年年度报告存在重大遗漏。*ST金洲的实际控制人朱要文也被终身市场禁入。

2月2日，*ST金洲发布公告，公司股票在2022年12月29日至2023年2月2日期间，通过深交所交易系统连续二十个交易日的每日收盘价均低于1元，触及面值退市。其最新收盘价为每股0.72元。

目前*ST金洲已经停牌，截至2022年9月30日，公司股东户数为2.899万户。*ST金洲虽表示申请听证，但一旦退市必然会为股东带来巨大损失。

记者查阅2015年的上市公告书后发现，东海证券派出担任金洲慈航当时重大资产重组独立财务顾问的项目主办人为周增光、陈翔二人；项目协办人为朱科松。

东海证券明确作出结论：上市公司本次重大资产重组符合等法律法规及规范性文件中关于上市公司发行股份购买资产并募集配套资金非公开发行A股股票及上市的相关要求。"东海证券愿意推荐发行人本次发行的股票上市交易，并承担相关保荐责任。"

中证协从业人员登记平台显示，输入"周增光"已查无此人，说明他已经离开了证券行业。而目前东海证券无"陈翔"的从业人员，其他券商同名的"陈翔"也并无在岗保荐人岗位。朱科松2019年从东海证券离职，目前供职于中原证券，从事一般证券业务。

多次收到监管罚单，原董事长严重违法违纪接受组织审查

官网信息显示，东海证券的前身是1993年成立的常州证券，2015年7月27日登陆新三板市场。目前，东海证券拥有东海期货有限责任公司、东海投资有限责任公司、东海证券创新产品投资有限责任公司、东海国际金融控股有限公司等子公司，参股东海基金有限责任公司、江苏股权交易中心有限责任公司。

近年来，东海证券多次收到监管罚单。就在2022年12月16日，江苏证监局就债券承销业务开展过程中治理结构不健全、内部控制不完善等问题，对东海证券采取责令改正的措施，并对东海证券时任总裁殷建华、时任债券发行部负责人许晓明出具警示函。

江苏证监局指出，经查，东海证券存在两大情况：一方面，2020年该公司开展有关债券的承销业务过程中，一是债券一、二级市场业务未进行有效隔离；二是未及时向江苏证监局报告风险控制指标不符合规定标准的情况；三是簿记建档过程不规范。许晓明作为时任债券发行部负责人，对部门的合规管理负有直接责任；殷建华作为东海证券时任总裁且分管债券发行业务，对上述问题负有管理责任。

但东海证券遭遇的问题还不仅如此。2020年7月，江苏省纪委监委网站显示，东海证券原董事长朱科敏因严重违法违纪接受纪律审查和监管调查。此外，2022年6月，曾身兼东海证券原总裁、副总裁、财务总监、党委书记等多职的赵俊被开除党籍，其涉嫌犯罪问题被移送检察机关依法审查起诉。

值得一提的是，相关资料显示，在新三板挂牌多年后，东海证券目前正在谋求A股IPO——2022年3月11日，中信建投向中国证监会江苏监管局提交了东海证券的上市辅导备案材料。2022年3月15日，江苏证监局对东海证券的上市辅导备案材料予以受理。

根据《首次公开发行股票并上市管理办法》规定要求，上市条件之一为发行人最近3年内董事、高管没有发生重大变化，且最近36个月内未收到证监会行政处罚，内部控制健全且被有效执行。因此，本次被立案调查，加之上述监管处罚是否会对公司IPO之旅产生负面影响尚未可知。

今年1月，东海证券披露了2022年度未经审计财务报表（母公司）。2022年东海证券实现营业收入为13.90亿元，同比增长28.93%，净利润为1.06亿元，同比下降31.02%。

封面图片来源：视觉中国-VCG41184878150