如何应对老龄化和养老保障问题？银保监会原副主席王兆星:我国发展第三支柱养老潜力空间巨大，建立更加科学完备的政策支持体系

1月6日，由新华社瞭望智库主办的“第七届新金融论坛”在京举行。国务院参事、银保监会原副主席王兆星在论坛上表示，影响我们未来生活及经济社会发展的重大因素和事件有两件，其中一个就是社会人口老龄化加速与养老保障问题。这既是世界性的问题，也是我国面临的问题。同时，这是一个社会民生问题，也是一个重大经济金融问题，是必须要面对的重大挑战。

为此，王兆星认为：“应对我国人口老龄化加速的养老保障问题，除了进一步增强和完善国家为主导的基本养老保障之外，也应该加快企业年金的发展，但更重要的是要加快发展我国居民的个人养老金账户，使第三支柱不再成为我国社会养老保障的严重短板。”

个人养老保险处于起步阶段

论坛上，王兆星表示，据有关统计和预测，截至2021年末，我国60岁及以上老龄人已经达到了2.67亿，占我国总人口的18.7%，到2035年我国或将进入重度老龄化社会。

他指出，日益严重的人口老龄化问题，一方面可能会使得养老金可持续性面临严峻挑战；另一方面，将对经济社会发展产生深刻的影响，包括对劳动力的供给、劳动生产率，对生产、分配、消费、投资及经济增长等都会产生重大影响。

“因此，必须增强紧迫感、要从现在开始就要积极应对和抓紧解决人口老龄化加速所带来的养老保障问题，要早行动、早准备，要未雨绸缪，要防危机于未然。”王兆星强调。

据王兆星介绍，我国目前的养老保障体系基本上是由以国家基本养老保障、企业职业年金和个人养老保险三部分组成的，其中，由政府主导的国家基本养老保障占主导地位，属于第一支柱，现已覆盖了全国超10亿人。而作为第二支柱的由企业主导的企业年金，其范围和规模目前都还很小，覆盖率也很低。作为第三支柱的个人养老保险，只是处于起步阶段，可以预见的是，随着我国人口老龄化速度的明显加快，第一支柱会独木难支，第二支柱严重滞后，第三支柱明显成为瓶颈和短板。

对此，王兆星认为，应对我国人口老龄化加速的养老保障问题，我认为除了进一步增强和完善国家为主导的基本养老保障之外，也应该加快企业年金的发展，但更重要的是要加快发展我国居民的个人养老金账户，使第三支柱不再成为我国社会养老保障的严重短板。

建立科学完备的财政税收优惠政策体系

针对居民个人养老金账户发展短板问题，王兆星分析认为：“我国具有勤奋、节俭、储蓄的传统，居民的个人储蓄率很高，而随着我国经济的不断发展和个人收入的不断增长，在我国发展第三支柱养老潜力空间巨大，但是也要看到，目前还处在起步试点试行阶段，在其发展的过程当中还需要克服很多困难和障碍，还需要不断改革、探索、完善和突破。”

对此，王兆星表示要从以下几个方面出发解决问题：一是要加大宣传解读教育的力度，使个人养老金政策和相关知识能够进课堂、进企业、进社区、进农村、进家庭，从而使广大人民群众能够早了解、早接受、早投入、早收获。

二是加强顶层设计，完善法规体系，夯实制度基础。要尽快打通三大支柱之间个人养老金账户，包括缴费、税收优惠、账户衔接以及资金流转等，要制定专门的法律法规，对个人养老金账户的运营、管理、监督进行规范，并对个人养老金账户的权益实施依法保护，严厉打击各种欺诈、违法、侵犯个人养老金权益的行为。

三是要建立更加科学完备的政策支持体系，特别是财政税收优惠政策体系。国内外实践都证明，税收优惠政策是推动个人养老账户、个人养老基金发展的最重要的动力，包括对低收入群体的直接补贴税收优惠、对个人养老金账户缴费的纳税抵扣、对于开办个人商业养老保险、个人养老理财、个人养老基金、个人养老储蓄业务的金融机构给予税收的政策支持。

四是增加个人养老金金融产品的供给，不断满足人民群众对不同养老金金融产品的需求，包括对收益结构、风险结构、期限结构、流动性结构、缴费结构及养老金领取方式结构的需求。

五是加强对个人养老金账户资金的运营管理。要通过审慎专业长期的投资运营，使个人养老金账户实现稳定较好的收益，健康的资本市场与稳健的个人养老金运营两者相互促进、相辅相成。稳健的个人养老基金为资本市场提供长期稳定的投资资金来源，而健康的资本市场能够为个人养老基金提供稳定的投资回报，使个人养老基金账户更具吸引力、更有获得感。

六是鼓励发展专业养老的咨询与顾问服务，为养老金账户管理、资产配置、税收处理、领取方式等提供专业建议与指导，这有利于促进个人养老金的健康发展，加快补齐养老保障体系的短板。

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