因尽调未履职尽责 富诚海富通被暂停ABS备案6个月

近日，基金业协会发布一则纪律处分决定书，决定显示，上海富诚海富通资产管理有限公司（以下简称富诚海富通）因尽调未履职尽责，被暂停受理资产支持专项计划备案6个月。

而据记者了解，此次处分，主要还是源自于"华泰美吉特灯都资产支持证券专项计划"这个项目。

暂停备案6个月

基金业协会公告信息显示，根据江苏证监局移交的书面检查报告，富诚海富通作为资产支持专项计划的管理人主要存在以下问题：

1、富诚海富通在尽职调查过程中，未履职尽责，有关行为违反了《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》（以下简称《管理规定》）第十三条、第四十二条，《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》（以下简称《尽职调查指引》）第十三条、第十四条、第十六条，以及《资产支持专项计划备案管理办法》第五条、第二十二条的规定。

2、富诚海富通在尽职调查过程中，未对相关资产支持专项计划原始权益人及资产服务机构基本情况及业务经营情况进行详细核查，违反了《管理规定》第十三条、第四十二条，《尽职调查指引》第六条、第七条、第八条，以及《备案办法》第五条、第二十二条的规定。

3、富诚海富通在相关资产支持专项计划成立后的兑付兑息过程中，有关行为违反《管理规定》第十三条以及《资产证券化业务风险控制指引》第十五条的规定。

基金业协会表示，根据《备案办法》第二十四条、《纪律处分实施办法（试行）》第五条的规定，决定作出以下纪律处分：自2019年7月19日起暂停受理富诚海富通资产支持专项计划备案，暂停期限6个月。

源于美吉特ABS项目

记者翻阅《管理规定》、《尽职调查指引》等相关文件发现，不管是《管理规定》第十三条，还是《尽职调查指引》第十三条、第十四条、第十六条，主要内容都有包括针对基础资产尽职调查的具体要求。

而富诚海富通显然是在对基础资产尽职调查上没有做好，据记者进一步了解，此次处罚其实也不是针对近期的事件，主要还是源自于"华泰美吉特灯都资产支持证券专项计划"（以下简称美吉特ABS）这个项目。

犹记得去年9月份，江苏证监局同时发布了两则行政监管措施，其中一则决定中就指出，发现富诚海富通作为美吉特ABS的管理人，未对美吉特ABS基础资产及原始权益人进行全面的尽职调查、在美吉特ABS存续期间未能有效监督检查基础资产现金流状况、出具的《华泰美吉特灯都资产支持专项计划说明书》内容与事实不符，并限定在2018年10月31日前，提交书面整改报告。

而在另一则决定中，江苏证监局还指出，作为美吉特ABS原始权益人，昆山美吉特灯都管理有限公司向富诚海富通等中介机构提供虚假材料、侵占损害专项计划资产、内部控制制度不健全，因此对其采取出具警示函的监管措施。

到了今年3月，北京市金杜律师事务所同样因为此事被出具警示函，主要问题在于在"美吉特ABS"项目执业中，对项目基础资产真实性未审慎履行核查和验证义务；未将实地调查情况做成笔录；未按照规定方式对违法违规记录进行查验；未按要求制作查询笔录。

显然，从这些处罚来看，各家中介机构在美吉特ABS这个项目中，可以说是尽调都没有做到位，而这种对项目尽调的集体缺失，最终形成的影响，已经从项目本身，蔓延到了公司所有的ABS业务。

封面图片来源：摄图网