山东诸城农商行2018年大幅亏损2.87亿元不良贷款率上升至4%

近期，山东诸城农村商业银行股份有限公司（以下简称“诸城农商行”）在中国货币网发布了2018年度报告。2018年，诸城农商行出现大幅亏损，净利润为-2.87亿元，这是该行2011年以来首次出现亏损。

与此同时，该行资产质量不容乐观。年报当中，诸城农商行虽未直接披露不良贷款率指标，但经过计算得知，该行2018年不良贷款率为4%，同比大幅上升2.1个百分点。

现2011年以来首次亏损

年报显示，诸城农商行2018年营业收入为9.49亿元，同比增长9.46%；净利润为-2.87亿元。《每日经济新闻》记者注意到，这是诸城农商行2011年以来的首次亏损。

具体来看，诸城农商行营业收入以“利息净收入”为主，占营业收入比例达到95.94%，为9.1亿元。该行营业支出由2017年的7.11亿元大增至2018年的13.37亿元，增长88.11%，其中“资产减值损失”增长最大，从2017年的3.69亿元增长至2018年的9.66亿元，暴增162.18%。

“资产减值损失”由三个部分组成，分别是“计提坏账准备”、“计提贷款损失准备”、“计提抵债资产减值准备”，2018年发生额分别为-600.981万元、9.1亿元、6228.88万元。

因此，诸城农商行2018年出现大幅亏损的原因主要在于 “计提贷款损失准备”的大规模增加。

不过，诸城农商行同时披露的2019年一季报显示，该行已经扭亏为盈。截至2019年一季度末，该行资产总额为273.35亿元，其中发放贷款及垫款为127.68亿元；负债总额为251.24亿元，其中存款余额为238.79亿元；实现各项收入2.67亿元，各项支出2.63亿元，实现利润总额367万元。

资料显示，诸城农商行前身为诸城市农村信用合作社联合社，成立于1995年11月。2011年12月26日，经监管批准，同意筹建山东诸城农村商业银行股份有限公司。截至2018年末，该行投资成立了8家村镇银行，下辖48家营业网点，其中营业部1家，支行38家，分理处9家。

股东方面，2018年末，该行股份总数为13.7亿股，股东总户数2115户，其中法人持股8.25亿股，占总股份的60.19%，法人股东57户；自然人持股5.46亿股，占总股份的39.81%，自然人股东2058户。

前三大股东分别为山东大陆置业有限公司、山东恒天阳光置业投资有限公司、诸城龙乡水务集团有限公司，持股比例分别为7.95%、6.34%、5.15%。

诸城农商行净利润大幅下降的背后，是资产质量的大幅恶化。该行虽未在年报中直接披露不良贷款率，但《每日经济新闻》记者计算得出，2018年诸城农商行不良贷款率为4%，同比大幅上升2.1个百分点。事实上，诸城农商行2016年、2017年的不良贷款率相对稳定，分别是2.07%、1.9%。

具体来看，2018年末，诸城农商行的贷款余额为160.24亿元，其中正常贷款141.55亿元；关注类贷款12.28亿元，占比7.66%；不良贷款为6.41亿元，占比4%。

此外，诸城农商行逾期90天以上贷款合计约6.4亿元，与不良贷款金额基本一致。

对于信用风险，诸城农商行在年报中表示，该行通过完善信用风险管理制度和流程，加强风险预警，切实提高信用风险管控。

同时该行给出四条对策：一、严格执行省联社制定的《信贷基本制度》，包括信贷政策制定、授信前尽职调查、客户信用评级、担保评估、贷款审查审批、贷后管理、不良贷款管理、责任追究等环节在内的信用风险控制流程。

二、上线应用了新一代信贷管理系统，实现了信贷业务“三查九环节”的系统控制，客户信息维护、评级、授信、用信、风险分类、资产处置等信贷业务各个流程实现了系统内操作，系统设置了限制条件，对于有不良信用记录、家庭成员不符合规定的客户等无法发起评级授信等流程，加强了信用风险的识别和避免人为调整。

三、该行还建立了针对所有客户的信用风险内部评级系统，上线应用了《全面风险管理系统》，对全部有授信敞口余额和即将发生授信业务的客户进行系统评级，加强对信贷资产的管控。

四、该行严格对不良资产的管理，推行损失类资产责任追究制度。