前三季度增收不增利 阜新银行资本充足率逼近监管红线

图片来源：视觉中国

11月1日，阜新银行股份有限公司（以下简称“阜新银行”）发布2018年第三季度信息披露报告。报告显示，截至2018年三季度末，该行资本充足率、一级资本充足率以及核心一级资本充足率分别为10.59%、8.56%、8.56%。按照银保监会的最低要求，该行的资本充足率、一级资本充足率仅分别高出监管标准0.09%、0.06%，逼近监管红线。实际上，近年来阜新银行的资本充足率已然呈现出逐年下滑的趋势。

《每日经济新闻》记者注意到，2018年前三季度，阜新银行实现营业收入19.65亿元，同比增长9789万元。然而在营业收入增长的同时，该行的净利润却有所下滑，前三季度该行实现净利润5.9亿元，同比下滑16.43%。

资本充足率连续下滑

根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司（以下简称新世纪公司）出具的有关跟踪评级报告，阜新银行前身是1994年12月成立的阜新市城市信用社中心社（后更名为“阜新市城市信用联合社”）。2001年8月27日，在阜新市城市信用联合社和原阜新市16家城市信用合作社的基础上组建阜新市商业银行股份有限公司，2009年11月更名为阜新银行股份有限公司。

截至2017年末，阜新银行在阜新、沈阳、大连等地共设7家分行，下设70家支行，另外参股4家村镇银行。分支机构的设立在促进阜新银行业务规模扩张的同时，也使得该行的资本补充压力进一步加大。

2018年第三季度信息披露报告显示，截至报告期末，阜新银行的资本充足率、一级资本充足率以及核心一级资本充足率分别为10.59%、8.56%、8.56%。按照银保监会对该行各级资本充足率的最低要求，上述三项指标仅分别高出监管标准0.09%、0.06%、1.06%，已然临近监管红线。

实际上，近年来阜新银行的资本充足率指标呈现出逐年下滑的趋势。上述跟踪评级报告显示，2015年至2017年，该行的资本充足率分别为14.31%、12.81%、11.22%，核心一级资本充足率则分别为9.90%、9.87%、8.79%。

评级报告还表示，异地分行的设立加快了阜新银行信贷扩张的速度，该行存在持续的资本补充需求。2008年至2016年间，阜新银行累计实施股权融资28.61亿元，仍在存续期内已发行2亿元次级债券、25亿元二级资本债券补充资本。报告同时提到，若未能改变传统的资本消耗型发展方式，该行未来仍面临持续的外部资本补充压力。

前三季净利润同比下滑16.43%

数据显示，截至2018年9月末，阜新银行资产总额达1663.23亿元，较去年末减少61亿元。前三季度，阜新银行实现营业收入19.65亿元，较去年同期增长9789万元。然而在营业收入增长的同时，该行的盈利情况却不容乐观。2018年1月至9月，该行实现净利润5.9亿元，同比下滑16.43%。

利息收入作为阜新银行的主要收入来源，为该行营业收入作出了主要贡献。2018年前三季度，阜新银行实现净利息收入17.68亿元，同比上升10.82%，在营业收入中占比高达90%。实际上，近两年来该行的营业收入结构中，利息净收入的占比均在90%以上。2016至2017年，这一数据分别为95.15%和98.13%。

上述评级报告显示，阜新银行利息收入主要来源于贷款和垫款以及债券投资利息收入。政策指引下，该行降低部分贷款利率，2017年该行生息资产平均生息率同比下降0.04个百分点至4.50%。与此同时，负债端受区域存贷款市场竞争日趋激烈和货币市场利率走高的影响，成本上升较快，2017年该行付息负债平均付息率同比上升0.47个百分点至3.29%。多重因素叠加，导致资产和负债利率不对称变动，2017年阜新银行净息差收窄至1.42%，而这一指标的数据已是连续三年下滑。

实际上，该行盈利能力承压的态势在资产回报率等指标上也可以体现。2015至2017年间，该行的平均资产回报率分别为0.98%、0.88%、0.73%，平均资本回报率则分别为13.11%、12.83%、10.24%，两者均呈现逐年下降的趋势。

从成本端来看，截至2018年9月30日，阜新银行在“资产减值损失”这一项目的余额达到4.28亿元，较去年同期上升75.41%，而这成为该行营业支出数额上升的主要因素。